الميزة الاستراتيجية: 42 ولاية وواشنطن العاصمة لا تفرض ضرائب على مدفوعات الضمان الاجتماعي الخاصة بك

يشمل التخطيط للتقاعد العديد من القرارات التي لا حصر لها — من مكان الانتقال إلى كيفية تنظيم تدفقات دخلك. أحد العوامل التي تستحق النظر الجدي هو مكان فرض ضرائب الضمان الاجتماعي. الخبر السار هو أن سكان 42 ولاية بالإضافة إلى واشنطن العاصمة يستفيدون من ميزة مهمة: حكومات ولاياتهم لا تفرض ضرائب على دخل الضمان الاجتماعي. وهذا يمثل فرصة ذات مغزى للمُتقاعدين الذين يتطلعون لتمديد فوائدهم بشكل أكبر.

أريزونا و41 ولاية أخرى تقدم فوائد الضمان الاجتماعي معفاة من الضرائب

إذا كنت تفكر في التقاعد في أريزونا، فأنت في وضع مميز. أريزونا من بين غالبية الولايات التي اختارت إعفاء الضمان الاجتماعي من الضرائب على مستوى الولاية. هذا القرار يعكس اتجاهًا أوسع عبر البلاد، حيث تعترف 43 جهة قضائية بقيمة جذب واحتفاظ المتقاعدين.

القائمة الكاملة للولايات التي لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي تشمل ألاباما، ألاسكا، أريزونا، أركنساس، كاليفورنيا، ديلاوير، فلوريدا، جورجيا، هاواي، إيداهو، إلينوي، إنديانا، أيوا، كانساس، كنتاكي، لويزيانا، مين، ماريلاند، ماساتشوستس، ميشيغان، ميسيسيبي، ميزوري، نبراسكا، نيفادا، نيو هامبشاير، نيو جيرسي، نيويورك، نورث كارولينا، نورث داكوتا، أوهايو، أوكلاهوما، أوريغون، بنسلفانيا، ساوث كارولينا، ساوث داكوتا، تينيسي، تكساس، فيرجينيا، واشنطن، ويست فيرجينيا، ويسكونسن، ووايومنغ، بالإضافة إلى واشنطن العاصمة.

هذا المناخ الملائم للضرائب جذاب بشكل خاص عند النظر إلى القادمين الجدد إلى القائمة. حيث ألغت ويست فيرجينيا ضرائب الضمان الاجتماعي في عام 2026، بينما قامت كانساس، ميزوري، نبراسكا، ونورث داكوتا بذلك بين عامي 2021 و2024. الولايات تتشجع بنشاط المتقاعدين على الاستقرار داخل حدودها — وهي استراتيجية تفيد الاقتصادات المحلية من خلال زيادة الإنفاق الاستهلاكي وإيرادات الضرائب من مصادر أخرى.

لماذا تتخلى الولايات عن ضرائب الضمان الاجتماعي

الولايات التي تعفي مدفوعات الضمان الاجتماعي من الضرائب ترى في ذلك استثمارًا في النمو السكاني والحيوية الاقتصادية. من خلال جعل التقاعد أكثر جاذبية من الناحية المالية، تجذب هذه الجهات المتقاعدين الأثرياء الذين يواصلون إنفاق المال على السلع والخدمات والعقارات. المقايضة واضحة: التضحية بإيرادات ضرائب الضمان الاجتماعي مقابل نشاط اقتصادي أوسع وجمع ضرائب من قنوات أخرى.

هذا التحول في السياسات يفسر لماذا زاد عدد الولايات في السنوات الأخيرة. الإداريون السياسيون يدركون أن بيئة ضريبية مناسبة للمُتقاعدين يمكن أن تكون ميزة تنافسية في ظل تزايد التنقل بين السكان.

لا تنسَ الضرائب الفيدرالية

بينما الحماية على مستوى الولاية ذات قيمة، يواجه المتقاعدون واقعًا أكثر تعقيدًا على المستوى الفيدرالي. حتى لو لم تفرض ولايتك ضرائب على الضمان الاجتماعي، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) ستفعل — تحت عتبات دخل معينة. الحكومة الفيدرالية تطبق قواعدها الخاصة بغض النظر عن سياسة الولاية، وفهم هذه القواعد أمر حاسم.

تحدد مصلحة الضرائب الضرائب الفيدرالية على الضمان الاجتماعي باستخدام مقياس يسمى “الدخل المشترك”. يشمل هذا الرقم نصف مبلغ استحقاق الضمان الاجتماعي السنوي، ودخلك الإجمالي المعدل (AGI)، وأي فائدة غير خاضعة للضريبة تكسبها. على سبيل المثال، متقاعد لديه 24,000 دولار سنويًا من الضمان الاجتماعي، و20,000 دولار من AGI، و1,000 دولار من الفوائد غير الخاضعة للضريبة، سيكون لديه دخل مشترك قدره 33,000 دولار (12,000 + 20,000 + 1,000).

حساب مسؤوليتك الضريبية المحتملة

بمجرد أن تحسب مصلحة الضرائب دخلك المشترك، يعتمد المعاملة الضريبية الفيدرالية على حالة تقديمك للضرائب:

للمعفيين فرديًا:

• دخل مشترك أقل من 25,000 دولار: لا ضرائب فيدرالية على الضمان الاجتماعي
• دخل مشترك بين 25,000 و34,000 دولار: قد تكون حتى 50% من الفوائد خاضعة للضريبة
• دخل مشترك فوق 34,000 دولار: قد تكون حتى 85% من الفوائد خاضعة للضريبة

للزوجين المتزوجين مقدمين الضرائب معًا:

• دخل مشترك أقل من 32,000 دولار: لا ضرائب فيدرالية على الضمان الاجتماعي
• دخل مشترك بين 32,000 و44,000 دولار: قد تكون حتى 50% من الفوائد خاضعة للضريبة
• دخل مشترك فوق 44,000 دولار: قد تكون حتى 85% من الفوائد خاضعة للضريبة

باستخدام المثال السابق، إذا كان الشخص الذي يقدم الضرائب بشكل فردي لديه دخل مشترك قدره 33,000 دولار، يمكن أن يُضاف حتى 50% من الضمان الاجتماعي الخاص به (12,000 دولار) إلى دخله الآخر ويُفرض عليه الضرائب وفقًا لمعدل ضريبة الدخل العادي.

التخطيط الاستراتيجي للمتقاعدين

الرسالة واضحة: العيش في أريزونا أو أي من الولايات الأخرى الـ42 التي لا تفرض ضرائب على الضمان الاجتماعي يوفر تخفيضات ضريبية ذات معنى على مستوى الولاية. ومع ذلك، فإن هذه الميزة لا تلغي الاعتبارات الضريبية الفيدرالية. يجب على المتقاعدين الأذكياء — سواء في أريزونا أو غيرها — إدارة دخلهم المشترك بشكل استراتيجي لتقليل التعرض للضرائب الفيدرالية.

قد يتضمن ذلك توقيت سحب الأموال من حسابات التقاعد، إدارة دخل الاستثمارات، أو التخطيط بعناية للاعتراف بالأحداث الخاضعة للضريبة. فهم قواعد كل من الضرائب على مستوى الولاية والفيدرالية يحول ضرائب الضمان الاجتماعي من مفاجأة غير سارة إلى جزء يمكن التحكم فيه من التخطيط الشامل للتقاعد. وللمهتمين بمكان التقاعد، تقدم الولايات ذات البيئة الضريبية الملائمة فائدة مالية حقيقية تستحق أخذها بعين الاعتبار عند اتخاذ قرارك.