Apakah Anda Harus Membayar Pajak Jual Beli Saham?

Question

Menjual saham adalah keputusan investasi yang penting, namun sering kali menimbulkan pertanyaan pajak yang kompleks. Ketika Anda menjual saham dengan keuntungan dari akun broker yang kena pajak, penjualan tersebut biasanya menciptakan peristiwa yang dapat dikenai pajak, disebut sebagai keuntungan modal yang direalisasikan. Panduan ini menjelaskan aturan pajak jual beli saham, pengecualian, dan langkah-langkah praktis sehingga pemula dapat memahami kapan dan bagaimana pajak berlaku, cara menghitung keuntungan dan kerugian, serta strategi umum untuk mengurangi atau menunda beban pajak.

Catatan Konteks Ekonomi: Pada akhir 2025, menurut laporan PA Wire (Daniel Leal-Olivas), tingkat default kartu kredit meningkat tajam, menandakan tekanan finansial pada rumah tangga. Latar belakang makroekonomi ini dapat mempengaruhi keputusan investor tentang kapan menjual aset dan merencanakan pajak—lihat bagian “Strategi Mengurangi atau Menunda Pajak” untuk pertimbangan waktu yang relevan.

Jawaban Singkat dan Ringkasan Eksekutif

Singkatnya: Apakah Anda harus membayar pajak ketika menjual saham? Biasanya ya. Jika Anda menjual saham di akun yang kena pajak dengan keuntungan, Anda direalisasikan keuntungan modal yang harus dikenai pajak dalam tahun penjualan tersebut. Besarnya pajak yang tepat bergantung pada berapa lama Anda mempertahankan saham (jangka pendek vs. jangka panjang), penghasilan kena pajak Anda, dan apakah Anda menghadapi pajak tambahan seperti Net Investment Income Tax (NIIT) atau pajak negara bagian.

Penjualan dalam akun pensiun yang menguntungkan pajak (IRA tradisional, 401(k), Roth IRA) mengikuti aturan berbeda: pajak biasanya ditangguhkan atau dapat bebas pajak pada penarikan yang memenuhi syarat. Anda juga dapat merealisasikan kerugian yang mengimbangi keuntungan; aturan wash-sale dan identifikasi basis mempengaruhi hasil pajak Anda.

Konsep-Konsep Utama

Keuntungan yang Direalisasikan vs. Potensi Keuntungan

Keuntungan yang direalisasikan: terjadi ketika Anda menjual saham dengan harga lebih tinggi dari basis biayanya. Pajak biasanya harus dibayar dalam tahun pajak ketika penjualan terjadi.
Keuntungan potensi (kertas): apresiasi nilai sementara Anda masih mempertahankan saham. Keuntungan potensi tidak dikenai pajak sampai direalisasikan—dengan beberapa pengecualian (misalnya, distribusi keuntungan modal reksadana tertentu atau tindakan korporat).

Penting untuk diingat bahwa bahkan tanpa penjualan, distribusi keuntungan modal reksadana atau ETF dapat dikenai pajak kepada investor karena reksadana merealisasikan keuntungan ketika menjual kepemilikannya.

Akun Kena Pajak vs. Akun Pajakkan Tertunda

Akun broker kena pajak: Menjual saham dalam akun ini biasanya memicu pajak keuntungan modal atas laba yang direalisasikan. Dividen dan bunga dikenai pajak seiring diterima.
Akun pensiun yang ditangguhkan pajaknya (IRA, 401(k)): Perdagangan dalam akun ini tidak menciptakan pajak segera saat penjualan. Pajak biasanya jatuh tempo atas distribusi (penarikan) pada tarif penghasilan biasa untuk akun tradisional. Untuk rencana pemberi kerja, penarikan awal juga dapat dikenakan penalti.
Akun Roth: Penarikan yang memenuhi syarat bebas pajak. Penjualan dalam Roth tidak menciptakan peristiwa pajak saat ini untuk distribusi yang memenuhi syarat, meskipun distribusi yang tidak memenuhi syarat mungkin memiliki aturan.

Keuntungan Modal—Jenis dan Tarif

Keuntungan Modal Jangka Pendek

Periode kepemilikan: satu tahun atau kurang (≤ 365 hari dari pembelian hingga penjualan).
Perlakuan pajak: dikenai pajak sebagai penghasilan biasa pada tarif pajak federal marginal Anda (tarif yang sama berlaku untuk upah dan penghasilan biasa lainnya).

Keuntungan Modal Jangka Panjang

Periode kepemilikan: lebih dari satu tahun (> 365 hari).
Perlakuan pajak: keuntungan jangka panjang biasanya menerima tarif federal yang menguntungkan (biasanya 0%, 15%, atau 20% tergantung pada penghasilan kena pajak dan status pengajuan). Beberapa pembayar pajak berpenghasilan tinggi juga menghadapi cukai tambahan (lihat NIIT di bawah). Ambang batas yang tepat untuk kurung 0/15/20% berubah dari tahun ke tahun dan bergantung pada status pengajuan dan penghasilan kena pajak. Pajak negara bagian juga dapat berlaku dan bervariasi luas.

Net Investment Income Tax (NIIT) dan Cukai Tambahan

NIIT: pajak 3,8% yang mungkin berlaku atas pendapatan investasi bersih (termasuk keuntungan modal) untuk pengajuan berpenghasilan tinggi di atas ambang batas tertentu (misalnya, $200.000 untuk single; $250.000 untuk pasangan yang mengajukan bersama—periksa aturan IRS saat ini untuk ambang batas yang tepat).
Cukai negara bagian dan lokal: banyak negara bagian mengenai pajak keuntungan modal sebagai penghasilan biasa atau pada tarif khusus; beberapa negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan. Selalu periksa aturan negara bagian Anda.

Menghitung Keuntungan dan Kerugian Penjualan Saham

Basis Biaya dan Basis yang Disesuaikan

Basis biaya umumnya sama dengan harga pembelian ditambah biaya transaksi atau komisi (jika ada).
Basis yang disesuaikan: Anda dapat menyesuaikan basis untuk tindakan korporat (misalnya, pemisahan saham, pemisahan terbalik), pengembalian modal, reorganisasi saham tertentu, dan penyesuaian basis yang terkait dengan pelaksanaan opsi atau pemisahan korporat.
Dividen yang diinvestasikan kembali: jika Anda menginvestasikan kembali dividen melalui rencana reinvestasi dividen (DRIP), setiap reinvestasi meningkatkan basis Anda. Pencatatan yang baik sangat penting.

Mengapa basis penting: Keuntungan atau kerugian kena pajak Anda sama dengan hasil penjualan dikurangi basis biaya (yang disesuaikan). Basis yang tepat mengurangi overpayment pajak atau mencegah understatement keuntungan.

Metode untuk Mengidentifikasi Saham Mana yang Dijual

FIFO (first-in, first-out): metode default yang digunakan banyak broker. Saham yang dibeli pertama dianggap terjual pertama.
Identifikasi spesifik (spec id): Anda memberi tahu broker Anda dengan tepat saham mana yang Anda jual (tanggal dan jumlah). Ini memungkinkan optimasi pajak (memilih banyak dengan basis lebih tinggi untuk mengurangi keuntungan atau merealisasikan kerugian). Anda harus menginstruksikan broker pada atau sebelum penyelesaian dan menyimpan catatan.
Biaya rata-rata: sering kali diperlukan untuk reksadana dan beberapa ETF—Anda menggunakan biaya rata-rata di seluruh banyak untuk menghitung keuntungan/kerugian.

Memilih metode mempengaruhi keuntungan atau kerugian yang dilaporkan. Identifikasi spesifik dapat menjadi alat pajak yang kuat tetapi memerlukan pencatatan terkoordinasi dan penerimaan broker.

Pelaporan dan Formulir Pajak Broker

Broker mengeluarkan Formulir 1099-B yang mencantumkan hasil dari penjualan dan biasanya menunjukkan apakah basis dilaporkan ke IRS dan apakah penjualan adalah jangka pendek atau jangka panjang.
Pembayar pajak biasanya melaporkan transaksi pada Formulir 8949 (merinci setiap penjualan) dan meringkas total pada Jadwal D dari Formulir 1040 (untuk pengajuan individu A.S.).
Rekonsiliasi broker 1099-B dengan catatan Anda: kesalahan dalam pelaporan basis tidak jarang terjadi. Simpan konfirmasi perdagangan, pernyataan, dan lembar kerja basis biaya.

Peristiwa Pajak Lain yang Terkait dengan Saham

Dividen

Dividen yang memenuhi syarat: dikenai pajak pada tarif keuntungan modal jangka panjang jika tes periode kepemilikan terpenuhi.
Dividen biasa (tidak memenuhi syarat): dikenai pajak pada tarif penghasilan biasa.
Dividen dikenai pajak ketika dibayarkan (atau ketika dikreditkan, jika diinvestasikan kembali) bahkan jika Anda tidak menjual saham.

Distribusi Reksadana dan ETF

Reksadana dapat mendistribusikan keuntungan modal yang direalisasikan kepada pemegang saham jika reksadana menjual kepemilikan dasar dengan keuntungan. Distribusi ini dikenai pajak kepada investor apakah atau tidak mereka menjual saham reksadana.
Reksadana sering kali mengeluarkan Formulir 1099-DIV yang menunjukkan dividen dan distribusi keuntungan modal; sertakan ini saat mengajukan pajak.

Tindakan Korporat (Pemisahan, Spin-Off, Buyout)

Pemisahan saham: umumnya tidak dikenai pajak; mereka menyesuaikan basis Anda per saham (basis per saham disesuaikan ke bawah dalam pemisahan maju dan ke atas dalam pemisahan terbalik) tetapi total basis tetap sama.
Spin-off, merger, dan reorganisasi tertentu: perlakuan pajak bervariasi dan dapat kompleks. Beberapa reorganisasi bebas pajak; yang lain menghasilkan peristiwa yang dapat dikenai pajak. Baca pemberitahuan penerbit dan konsultasikan penasihat pajak ketika pemberitahuan tindakan korporat menunjukkan perlakuan campuran.

Kerugian, Aturan Wash-Sale, dan Panen Kerugian Pajak

Kerugian Modal dan Kerugian Mengimbangi

Kerugian pada penjualan dapat mengimbangi keuntungan modal dolar-untuk-dolar.
Jika kerugian modal bersih melebihi keuntungan modal bersih untuk tahun tersebut, individu biasanya dapat memotong hingga $3.000 ($1.500 jika menikah mengajukan terpisah) dari kerugian modal bersih terhadap penghasilan biasa per tahun. Kerugian yang tidak digunakan dilanjutkan tanpa batas ke tahun-tahun mendatang.

Aturan Wash-Sale

Aturan wash-sale menolak pengurangan kerugian ketika Anda menjual sekuritas dengan kerugian dan membeli sekuritas yang sama atau secara substansial identik dalam 30 hari sebelum atau sesudah penjualan.
Kerugian yang ditolak ditambahkan ke basis saham yang dibeli kembali, secara efektif menunda kerugian sampai saham pengganti tersebut dijual (dan tidak ada wash sale berlaku kemudian).
Aturan wash-sale berlaku di seluruh akun kena pajak yang Anda miliki dan di beberapa IRA—membeli sekuritas yang sama dalam IRA dalam jendela wash-sale dapat secara permanen menolak kerugian (aturan khusus berlaku; konsultasikan profesional pajak).

Strategi Panen Kerugian Pajak

Panen kerugian pajak: menjual posisi yang rugi untuk mengunci kerugian yang mengimbangi keuntungan yang direalisasikan atau penghasilan biasa (tunduk pada batas $3.000), kemudian mengganti eksposur dengan sekuritas berbeda untuk mempertahankan eksposur pasar.
Metode umum untuk menghindari aturan wash-sale: beli ETF atau reksadana berbeda yang melacak indeks serupa tetapi bukan “secara substansial identik,” atau tunggu 31 hari untuk membeli kembali sekuritas yang sama.
Risiko: reinvestasi otomatis atau pembelian di seluruh akun dapat tanpa sengaja memicu wash sale. Gunakan pencatatan cermat dan koordinasi.

Strategi Mengurangi atau Menunda Pajak Jual Beli Saham

Tahan untuk Perlakuan Jangka Panjang

Salah satu cara paling sederhana untuk menurunkan pajak atas keuntungan adalah menahan investasi selama lebih dari satu tahun untuk memenuhi syarat tarif keuntungan modal jangka panjang, yang biasanya lebih rendah dari tarif penghasilan biasa.

Waktu Penjualan dalam Tahun Penghasilan Lebih Rendah

Jika Anda mengharapkan penghasilan kena pajak yang secara materi lebih rendah di tahun mendatang (misalnya, setelah pensiun atau cuti tanpa gaji yang direncanakan), menunda penjualan ke tahun itu dapat mendorong keuntungan ke braket tarif yang lebih rendah. Sebaliknya, penjualan dalam tahun penghasilan tinggi dapat menaikkan tarif pajak Anda atas keuntungan.

Memberi dan Menyumbangkan Saham yang Diapresiasi

Memberi kepada keluarga: ketika Anda memberikan saham yang diapresiasi, penerima umumnya mengambil basis Anda (basis yang dilanjutkan), kecuali untuk beberapa langkah seperti pemberian kepada pasangan. Memberikan mungkin tidak menghilangkan pajak tetapi mungkin mengalihkannya ke penerima dalam braket pajak lebih rendah.
Menyumbangkan saham yang diapresiasi kepada badan amal yang memenuhi syarat: ketika Anda menyumbangkan saham jangka panjang yang diapresiasi langsung ke badan amal, Anda biasanya menerima pengurangan amal untuk nilai pasar wajar dan menghindari pajak keuntungan modal atas apresiasi (tunduk pada batas). Menyumbang melalui dana yang disarankan oleh donor atau kepercayaan sisa amal adalah pilihan lebih lanjut dengan aturan berbeda.

Menggunakan Akun yang Menguntungkan Pajak dan Kendaraan Khusus

Pindahkan pembelian masa depan ke akun yang menguntungkan pajak jika memungkinkan (misalnya, akun pensiun) untuk menunda pajak.
Kepercayaan sisa amal, dana pertukaran, atau kendaraan canggih lainnya dapat membantu menunda atau menyebarkan pajak pada posisi terkonsentrasi; ini kompleks dan biasanya memerlukan panduan profesional.

Selalu timbang perlakuan pajak terhadap pertimbangan lain (biaya, likuiditas, strategi investasi, dan batas hukum). Tidak ada di sini yang menggantikan nasihat pajak yang dipersonalisasi.

Situasi Khusus dan Pengecualian

Kompensasi Ekuitas Pemberi Kerja (RSU, ISO, NSO)

Satuan Saham Terbatas (RSU): biasanya dikenai pajak sebagai penghasilan biasa pada saat pemberian (nilai pada pemberian), yang menjadi basis Anda; penjualan kemudian menghasilkan keuntungan atau kerugian modal relatif terhadap basis itu.
Opsi Saham Tidak Memenuhi Syarat (NSO): olahraga dan penjualan menghasilkan komponen penghasilan biasa dan keuntungan modal tergantung pada waktu dan syarat.
Opsi Saham Insentif (ISO): dapat menerima perlakuan pajak yang menguntungkan jika tes periode kepemilikan terpenuhi (disposisi yang memenuhi syarat). Disposisi yang tidak memenuhi syarat menghasilkan perlakuan penghasilan biasa pada beberapa bagian.

Rencana pemberi kerja dapat memperumit basis dan waktu. Lacak tanggal hibah, pemberian, olahraga, dan penjualan dengan hati-hati; penahanan pajak pemberi kerja tidak selalu sepenuhnya mencakup pajak yang jatuh tempo atas keuntungan.

Saham Warisan dan Peningkatan Basis

Aset yang diwariskan biasanya menerima peningkatan (atau penurunan) dalam basis ke nilai pasar wajar pada tanggal kematian dekaden (atau tanggal penilaian alternatif). Menjual saham yang diwarisi sering menghasilkan keuntungan lebih rendah atau hasil pajak berbeda dibandingkan menjual saham yang diberikan atau awalnya dibeli.
Aturan khusus berlaku untuk aset yang diwariskan dari perkebunan di beberapa yurisdiksi; konsultasikan panduan pajak perkebunan atau probet.

Koleksi dan Aset Lainnya

Jenis aset tertentu (koleksi seperti seni, koin) dapat dikenakan pajak pada tarif maksimal berbeda atas keuntungan jangka panjang. Penjualan real estat memiliki pengecualiannya sendiri (misalnya, pengecualian rumah utama). Verifikasi aturan kelas aset.

Investor Internasional dan Masalah Pajak Nonresident

Alien nonresident yang menjual sekuritas A.S. dapat tunduk pada aturan penahan berbeda dan perlakuan perjanjian. Beberapa negara mengenai pajak keuntungan modal secara berbeda atau tidak sama sekali.
Selalu konfirmasikan persyaratan penahan dan pengajuan untuk orang non-A.S. dan konsultasikan profesional pajak lintas batas.

Pelaporan, Pembayaran, dan Waktu

Kapan Pajak Jatuh Tempo

Keuntungan modal dilaporkan pada pengembalian pajak untuk tahun di mana penjualan terjadi.
Keuntungan besar dapat membuat Anda bertanggung jawab atas pembayaran pajak estimasi selama tahun untuk menghindari penalti kekurangan; memantau penahan dan pertimbangkan penyesuaian pembayaran estimasi.

Formulir dan Catatan yang Anda Butuhkan

Dokumen dan catatan umum:

Konfirmasi perdagangan dan pernyataan broker bulanan/tahunan.
Formulir 1099-B (pelaporan broker penjualan), Formulir 1099-DIV (dividen dan distribusi).
Catatan basis biaya dan lembar kerja yang menunjukkan pembelian, dividen yang diinvestasikan kembali, pemisahan, dan tindakan korporat.
Formulir IRS yang biasanya digunakan: Formulir 8949 (detail penjualan per banyak) dan Jadwal D (ringkasan keuntungan dan kerugian modal) untuk pengajuan individu A.S.

Penalti dan Risiko Kekurangan

Kurangnya pembayaran pajak perkiraan atas keuntungan besar yang direalisasikan dapat memicu penalti. Jika Anda mengharapkan keuntungan kena pajak yang secara substansial meningkatkan kewajiban pajak Anda, pertimbangkan untuk meningkatkan penahan atau melakukan pembayaran pajak estimasi untuk tahun penjualan terjadi.

Contoh Praktis dan Perhitungan Sederhana

Contoh 1 — penjualan jangka pendek (konseptual):

Pembelian: 100 saham di $50 setiap pada 1 Juni 2025. Basis biaya = $5.000.
Penjualan: 100 saham dijual di $70 setiap pada 15 November 2025. Hasil = $7.000.
Keuntungan jangka pendek yang direalisasikan = $2.000 (hasil $7.000 − basis $5.000). $2.000 ini dikenai pajak sebagai penghasilan biasa dalam 2025 pada tarif marginal Anda.

Contoh 2 — penjualan jangka panjang (konseptual):

Pembelian: 100 saham di $20 setiap pada 10 Mei 2023. Basis biaya = $2.000.
Penjualan: 100 saham dijual di $80 setiap pada 1 Juni 2025. Hasil = $8.000.
Keuntungan jangka panjang yang direalisasikan = $6.000 (hasil $8.000 − basis $2.000). $6.000 ini dikenai pajak pada tarif keuntungan modal jangka panjang yang berlaku dalam tahun penjualan (kemungkinan 0%, 15%, atau 20% tergantung pada penghasilan kena pajak), ditambah NIIT atau pajak negara bagian yang berlaku.

Contoh-contoh ini mengecualikan komisi dan biaya untuk kesederhanaan. Sertakan biaya transaksi dalam basis dan hasil ketika menghitung jumlah pajak yang sebenarnya terutang.

Praktik Terbaik dan Pencatatan

Simpan catatan terperinci tentang tanggal dan harga pembelian, dividen yang diinvestasikan kembali, tindakan korporat, dan konfirmasi perdagangan. Catatan yang baik membuat perhitungan basis biaya dan pelaporan pajak jauh lebih mudah dan mengurangi risiko kesalahan.
Rekonsiliasi Formulir 1099-B broker Anda dengan catatan Anda setiap tahun. Broker kadang-kadang melaporkan informasi basis tidak lengkap untuk banyak lama.
Jika Anda menggunakan identifikasi spesifik untuk mengelola pajak, dokumentasikan instruksi pemilihan banyak dengan jelas dan simpan konfirmasi broker.
Untuk situasi kompleks (keuntungan besar, posisi terkonsentrasi, masalah internasional, kompensasi ekuitas), konsultasikan CPA, pengacara pajak, atau profesional keuangan yang memenuhi syarat.

Pertanyaan yang Sering Diajukan (FAQ)

T: Apakah saya membayar pajak jika saya menjual dengan kerugian? A: Tidak ada pajak karena kerugian—sebaliknya, kerugian modal yang direalisasikan dapat mengimbangi keuntungan modal yang direalisasikan. Jika kerugian melebihi keuntungan, hingga $3.000 dari kerugian bersih dapat mengimbangi penghasilan biasa untuk individu di A.S.; kerugian yang tidak digunakan dilanjutkan.

T: Apakah saya berhutang pajak jika saya mentransfer saham antar akun? A: Transfer antar akun yang Anda miliki (misalnya, antar dua akun kena pajak) mungkin bukan penjualan jika kepemilikan tidak berubah, tetapi transfer ke atau dari akun yang menguntungkan pajak dapat memiliki implikasi pajak. Transfer dalam jenis antar akun broker biasanya bukan peristiwa pajak, tetapi transfer yang melibatkan akun pensiun atau penjualan untuk mendanai transfer mungkin. Dokumentasikan transfer dan periksa dengan broker Anda.

T: Bagaimana cara saya menghindari aturan wash-sale? A: Hindari membeli sekuritas yang sama atau secara substansial identik dalam 30 hari sebelum atau sesudah penjualan kerugian, atau gunakan sekuritas pengganti yang serupa tetapi bukan secara substansial identik (misalnya, ETF berbeda melacak indeks yang sama). Hati-hati di seluruh akun dan reinvestasi otomatis.

T: Apakah penjualan reksadana diperlakukan berbeda? A: Reksadana sering menggunakan biaya rata-rata untuk basis dan dapat membuat distribusi keuntungan modal kepada pemegang saham. Penjualan saham reksadana masih menghasilkan keuntungan atau kerugian modal berdasarkan aturan basis; periksa pernyataan reksadana.

T: Bagaimana dengan penjualan awal dari hibah kompensasi ekuitas? A: Perlakuan pajak bergantung pada kendaraan (RSU, ISO, NSO) dan waktu (pemberian, olahraga, penjualan). Beberapa peristiwa menciptakan penghasilan biasa pada saat pemberian/olahraga, dan penjualan kemudian menciptakan keuntungan atau kerugian modal relatif terhadap basis. Pelaporan pajak pemberi kerja (W-2, 1099) harus ditinjau dengan hati-hati.

Di Mana Mendapatkan Bantuan / Kapan Konsultasikan Profesional

Mintalah nasihat profesional jika Anda memiliki:

Keuntungan besar atau terkonsentrasi yang secara signifikan akan meningkatkan kewajiban pajak Anda.
Kompensasi ekuitas kompleks (ISO, NSO, RSU) dan transaksi saham perusahaan.
Masalah pajak lintas batas atau nonresident.
Kebutuhan perencanaan pajak perkebunan atau hadiah.

Sumber Otoritatif: Konsultasikan panduan IRS (untuk pembayar pajak A.S., Topik IRS No. 409 dan formulir terkait), pusat bantuan broker, dan panduan yang diterbitkan dari perusahaan custodian utama dan penyedia perangkat lunak pajak. Untuk panduan yang dipersonalisasi, hubungi CPA, pengacara pajak, atau penasihat keuangan yang memenuyi syarat.

Catatan Praktis Terkait Konteks Ekonomi Saat Ini

Pada Januari 2026, menurut PA Wire, pemberi pinjaman melaporkan peningkatan default kartu kredit yang nyata di akhir tahun lalu dan permintaan hipotek melemah, menunjukkan beberapa rumah tangga menghadapi tekanan finansial yang meningkat. Dalam konteks ini, perencanaan pajak yang cermat di sekitar penjualan saham—apakah merealisasikan keuntungan untuk menutupi kewajiban atau memanen kerugian untuk mengurangi tagihan pajak—mungkin sangat relevan. Jika Anda mengantisipasi kebutuhan kas yang lebih tinggi selama periode tekanan keuangan, timbang biaya pajak menjual saham yang diapresiasi sekarang versus nanti. Ingat: waktu pasar dan waktu pajak adalah analisis berbeda dan keduanya membawa tradeoff.

(Tanggal Pelaporan: Januari 2026, menurut PA Wire.)

Referensi dan Bacaan Lebih Lanjut

Sumber yang digunakan untuk membuat panduan ini mencakup sumber resmi dan otoritatif tentang pajak dan investasi: Topik IRS No. 409; Fidelity; Vanguard; TurboTax; SoFi; NerdWallet; Investopedia; Merrill (Bank of America); dan Cache. Untuk aturan resmi terkini dan ambang batas tarif saat ini, konsultasikan IRS dan profesional pajak yang memenuhi syarat.

Langkah-Langkah Operasional Selanjutnya

Kumpulkan catatan Anda: konfirmasi perdagangan, 1099-B, catatan dividen, dan lembar kerja basis biaya.
Rekonsiliasi 1099-B broker Anda dengan catatan Anda dan identifikasi informasi basis yang hilang.
Jika Anda merencanakan penjualan yang akan menciptakan keuntungan signifikan, pertimbangkan pembayaran pajak estimasi atau penyesuaian penahan untuk menghindari penalti.
Untuk situasi kompleks, jadwalkan waktu dengan CPA atau penasihat pajak. Jelajahi sumber daya untuk mempelajari lebih lanjut tentang penitipan yang aman dan opsi dompet jika Anda juga memegang aset digital; untuk dompet web3, pertimbangkan solusi terintegrasi untuk penitipan dan manajemen.

Bantuan praktis dan alat tambahan (kalkulator pajak, daftar periksa, lembar kerja contoh) tersedia dari otoritas pajak dan investasi yang dikutip di atas dan dari penasihat profesional. Jika Anda menemukan panduan ini berguna, jelajahi lebih banyak penjelasan pajak dan investasi praktis dalam pusat pengetahuan dan pertimbangkan berkonsultasi dengan profesional pajak untuk panduan pribadi.