Baru saja melakukan riset tentang rekening pensiun akhir-akhir ini dan jujur saja, saya mengerti mengapa begitu banyak orang akhirnya frustrasi dengan IRA Tradisional. Seperti, penangguhan pajak terdengar bagus di atas kertas, tetapi ada banyak kompleksitas tersembunyi yang mengejutkan orang.

Hal pertama yang membuat orang bingung adalah perlakuan pajak saat penarikan. Anda dikenai pajak atas semua keuntungan Anda sebagai penghasilan biasa saat Anda menarik uang di masa pensiun. Bandingkan itu dengan rekening pialang biasa di mana Anda berpotensi dikenai pajak dengan tarif lebih rendah atas dividen yang memenuhi syarat atau keuntungan modal jangka panjang. Itu perbedaan yang cukup signifikan selama beberapa dekade.

Lalu ada masalah pengurangan kontribusi. Jika Anda atau pasangan Anda memiliki rencana pensiun kerja, batas penghasilan akan cepat berlaku. Untuk tahun 2023, jika Anda lajang dan tercakup dalam rencana, Anda mulai kehilangan kelayakan pengurangan di atas $73k dalam AGI yang dimodifikasi. Menikah mengajukan bersama? Itu $116k. Di sinilah kerugian IRA Tradisional benar-benar mulai menumpuk karena Anda tidak mendapatkan manfaat pajak apa pun sementara tetap membayar pajak penghasilan biasa atas keuntungan Anda nanti.

Ada hal yang tidak selalu dipertimbangkan orang: jika Anda berpikir tentang melakukan konversi Roth Backdoor, memiliki uang yang duduk di IRA Tradisional menciptakan masalah pajak pro-rata. IRS menerapkan aturan ini yang bisa membuat konversi Anda jauh lebih mahal dari yang Anda harapkan. Jadi Anda terjebak tidak bisa mengurangi kontribusi Anda DAN membayar pajak tambahan atas konversi itu sendiri.

Setelah Anda mencapai usia 73 (yang akan meningkat menjadi 75 pada 2033), distribusi minimum wajib mulai berlaku dan mereka menciptakan penghasilan kena pajak langsung. Itu bisa mendorong Anda ke dalam golongan pajak yang lebih tinggi, membuat lebih banyak bagian dari Social Security Anda kena pajak, bahkan meningkatkan premi Medicare Anda. Ini adalah efek berantai yang kebanyakan orang tidak rencanakan.

Dan jika Anda membutuhkan uang sebelum usia 59,5? Anda menghadapi denda 10% ditambah pajak penghasilan biasa. Itu mahal.

Sekarang, saya tidak mengatakan IRA Tradisional sama sekali tidak berguna. Mereka bisa berfungsi sebagai tempat penampungan sementara untuk konversi Roth Backdoor atau jika Anda benar-benar bisa mengurangi kontribusi Anda dan tidak mengharapkan saldo besar saat usia RMD. Tapi masuk tanpa memahami kerugian IRA Tradisional ini? Itulah bagaimana orang akhirnya memiliki pengaturan pensiun yang kurang efisien daripada yang seharusnya mereka miliki. Penting untuk meluangkan waktu sekarang untuk mengatur struktur rekening Anda dengan benar.