Memahami Perbedaan: Apa itu W-2 dan Apa itu W-4?

Jika Anda bekerja di Amerika Serikat, Anda akan menemui dua formulir pajak penting selama perencanaan keuangan tahunan Anda: W-2 dan W-4. Meskipun keduanya berkaitan dengan penghasilan dan pajak, keduanya memiliki tujuan yang berbeda secara mendasar dan digunakan pada tahap yang berbeda dalam proses pajak. Mari kita uraikan apa yang dilakukan masing-masing formulir dan mengapa memahami perbedaan ini penting untuk kesehatan keuangan Anda.

Apa itu Formulir W-2 dan Mengapa Pengusaha Membutuhkannya

W-2, secara resmi dikenal sebagai Wage and Tax Statement, adalah catatan komprehensif yang disiapkan oleh pengusaha Anda di akhir setiap tahun kalender. Dokumen ini merangkum semua yang terkait dengan penghasilan Anda dan pajak yang dipotong oleh pengusaha atas nama Anda sepanjang tahun.

Pengusaha Anda wajib mengajukan W-2 ke Internal Revenue Service (IRS) untuk setiap karyawan yang memperoleh penghasilan sebesar $600 atau lebih selama tahun pajak, atau yang memiliki pajak penghasilan federal yang dipotong, terlepas dari total penghasilan. Formulir ini tiba di kotak surat Anda atau secara elektronik paling lambat 31 Januari, yang merupakan batas waktu IRS bagi pengusaha untuk mengirimkan dokumen ini.

Informasi spesifik apa yang muncul di W-2 Anda? Dokumen ini mencakup total gaji, tips, dan kompensasi lain yang Anda terima; bagian dari penghasilan Anda yang dikenai pajak Jaminan Sosial dan Medicare; jumlah pajak penghasilan federal yang dipotong dari gaji Anda; dan pajak Jaminan Sosial serta Medicare yang sudah dipotong. Pada dasarnya, W-2 adalah catatan sejarah—ini mendokumentasikan apa yang sudah terjadi secara keuangan selama tahun tersebut.

Apa itu Formulir W-4 dan Bagaimana Pengaruhnya terhadap Gaji Bersih Anda

W-4, atau Sertifikat Pemotongan Karyawan, berfungsi secara sepenuhnya berbeda. Alih-alih menjadi ringkasan akhir tahun yang disiapkan oleh pengusaha Anda, formulir ini adalah sesuatu yang Anda isi dan kendalikan. Ini menentukan berapa banyak pajak penghasilan federal yang harus dipotong oleh pengusaha dari setiap gaji berdasarkan situasi keuangan pribadi Anda.

Ketika Anda mengisi W-4, Anda secara efektif memberi tahu pengusaha Anda apakah Anda menginginkan pemotongan pajak yang lebih banyak atau lebih sedikit dari gaji Anda. Jawaban Anda tentang status pengajuan, jumlah tanggungan, sumber penghasilan lain, dan kredit pajak yang berlaku secara langsung mempengaruhi perhitungan ini. Jika Anda meminta pemotongan yang lebih tinggi, gaji bersih Anda berkurang setiap periode pembayaran, tetapi Anda mungkin menerima pengembalian dana saat mengajukan pengembalian pajak. Sebaliknya, jika Anda memilih pemotongan yang lebih rendah, Anda menerima gaji yang lebih besar segera, meskipun Anda mungkin harus membayar tambahan kepada IRS saat waktu pajak tiba.

Bagaimana Mengetahui Formulir Mana yang Anda Butuhkan dan Kapan

Waktu dan tujuan masing-masing formulir berbeda, itulah sebabnya sering muncul kebingungan. Anda menerima W-2 secara pasif—pengusaha Anda yang membuat dan mengirimkannya kepada Anda—dan Anda harus memilikinya untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan Anda sebelum 15 April. Sebaliknya, W-4 adalah sesuatu yang Anda aktifkan atau perbarui setiap kali keadaan berubah. Anda harus mengajukan W-4 baru saat memulai pekerjaan di perusahaan baru, atau setiap kali peristiwa penting dalam kehidupan mempengaruhi keadaan keuangan Anda, seperti menikah, bercerai, mengklaim tanggungan, atau perubahan besar dalam penghasilan rumah tangga.

Perbedaan Operasional Utama Antara Dokumen Pajak Ini

Perbedaan mendasar terletak pada siapa yang membuat formulir dan kapan digunakan. W-2 dibuat oleh pengusaha dan bersifat retrospektif—merangkum apa yang sudah terjadi. W-4 dibuat oleh karyawan dan bersifat proaktif—membentuk apa yang akan terjadi di gaji dan kewajiban pajak di masa depan.

Perbedaan penting lainnya: W-2 wajib dan standar di semua pengusaha dan karyawan, sedangkan W-4 dapat disesuaikan dengan situasi pajak pribadi Anda. Pilihan W-4 Anda secara langsung menentukan hasil pajak Anda, memberi Anda kendali atas strategi pemotongan. Sementara itu, W-2 hanya mencerminkan aritmatika—apa yang Anda peroleh dan apa yang sudah dipotong.

Memahami perbedaan ini memberdayakan Anda untuk mengelola situasi pajak secara strategis. Alih-alih menganggap formulir ini sebagai persyaratan birokrasi, anggaplah sebagai alat: W-4 memungkinkan Anda mengoptimalkan pemotongan selama tahun berjalan, sementara W-2 menyediakan data yang Anda perlukan untuk menyelesaikan kewajiban dengan IRS setiap tahun.