أي الولايات التي لا تفرض ضرائب على المعاشات تقدم أفضل مزايا التقاعد؟

بالنسبة للعديد من الأمريكيين الذين يقتربون من التقاعد، أحد أهم القرارات المالية هو اختيار مكان قضاء سنواتهم الذهبية. عامل رئيسي في هذا القرار هو فهم المشهد الضريبي لدخل التقاعد. الخبر السار هو أن عدة ولايات في الولايات المتحدة قد أنشأت ظروفًا مواتية للمتقاعدين من خلال تنفيذ سياسات لا تفرض ضرائب على المعاشات، وسحوبات حسابات التقاعد، ودخول أخرى. هذا يمكن أن يؤدي إلى توفيرات كبيرة طوال سنوات التقاعد الخاصة بك.

ثلاث عشرة ولاية مع إعفاء كامل من ضرائب المعاشات ودخل التقاعد

تميزت ثلاث عشرة ولاية بتقديم إعفاءات ضريبية شاملة على دخل التقاعد. توفر هذه الولايات معاملة خالية من الضرائب لمزايا الضمان الاجتماعي، وسحوبات 401(k)، وتوزيعات IRA، ودخل المعاش من جميع المصادر. المتقاعدون الذين يفكرون في هذه المواقع يمكن أن يحتفظوا على الأرجح بمزيد كبير من مدخراتهم التي كسبوها بصعوبة.

القائمة الكاملة تشمل ألاسكا، فلوريدا، إلينوي، أيوا، ميسيسيبي، نيفادا، نيو هامبشاير، بنسلفانيا، داكوتا الجنوبية، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ. كل من هذه الولايات التي لا تفرض ضرائب على المعاشات تتبع نهجًا معينًا في فرض الضرائب على التقاعد، على الرغم من أن النتيجة النهائية هي نفسها: يحصل المتقاعدون على إعفاءات من ضرائب الدخل على مستوى الولاية على توزيعات التقاعد الخاصة بهم.

ماذا يغطي هذا الإعفاء بالضبط؟ عندما تنفذ الولايات سياسات لا تفرض ضرائب على المعاشات ودخل التقاعد، فهي عادةً تعفي جميع أشكال المدفوعات التقاعدية. يشمل ذلك التوزيعات من خطط التقاعد المدعومة من صاحب العمل مثل 401(k)، وحسابات التقاعد الفردية (IRAs)، والنسخ التقليدية وراثة روث، ومزايا الضمان الاجتماعي، والمدفوعات المباشرة من خطط المنافع المحددة.

لا ضرائب دخل على مستوى الولاية: التسع ولايات مع إعفاء كامل من الضرائب

ضمن هذه المجموعة من ثلاث عشرة ولاية، تتخذ تسع منها نهجًا أوسع من خلال عدم فرض ضرائب دخل على الإطلاق. تعني هذه الهيكلية الضريبية الشاملة أن المتقاعدين في هذه المناطق يواجهون عدم فرض ضرائب على أي أرباح، وليس فقط دخل التقاعد.

هذه التسع ولايات هي ألاسكا، فلوريدا، نيفادا، نيو هامبشاير، داكوتا الجنوبية، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ. من خلال الانتقال إلى أي من هذه المواقع، يقضي المتقاعدون على طبقة كاملة من عبء الضرائب من صورتهم المالية. يمكن أن تكون مدخرات الضرائب كبيرة بشكل خاص للأشخاص الذين يمتلكون محافظ تقاعد ضخمة تولد دخلًا مستمرًا.

من الجدير بالذكر أن ولاية واحدة في هذه المجموعة تتطلب اهتمامًا خاصًا. واشنطن لديها بند ضريبي مثير للاهتمام: على الرغم من أنها لا تفرض ضرائب على مزايا التقاعد، إلا أنها تفرض ضريبة على أرباح رأس المال من بعض الاستثمارات. على الرغم من أن الناخبين في انتخابات نوفمبر 2024 نظروا في إلغاء هذه الضريبة على أرباح رأس المال من خلال مبادرات التصويت، إلا أن الإجراءات لم تحظَ بدعم كافٍ. يجب على المتقاعدين في واشنطن أن يأخذوا هذا التمييز في الاعتبار عند التخطيط لاستراتيجيات استثمارهم.

ولايات ذات إعفاءات انتقائية من ضرائب المعاشات

الولايات الأربع المتبقية في القائمة — إلينوي، أيوا، ميسيسيبي، وبنسلفانيا — تتبع نهجًا مختلفًا. بدلاً من إلغاء جميع ضرائب الدخل على مستوى الولاية، قامت هذه الولايات بتشريع سياسات مستهدفة خصيصًا لتكون أكثر ودية للتقاعد. لقد نفذت سياسات تعفي دخل التقاعد من الضرائب، على الرغم من أنها تحافظ على ضرائب الدخل على أنواع أخرى من الأرباح.

ومع ذلك، يجب أن يكون المتقاعدون المحتملون على دراية بالفروق المهمة في اثنتين من هذه الولايات. تفرض ميسيسيبي وبنسلفانيا ضرائب على التوزيعات المبكرة من حسابات التقاعد. إذا كنت تخطط لسحب أموال قبل بلوغ عتبات عمر التقاعد (عادة 59½ لمعظم حسابات التقاعد)، يجب أن تفهم الآثار الضريبية الخاصة بهذه الولايات. يمكن أن تؤدي غرامة الضرائب على السحب المبكر إلى تأثير كبير على تخطيطك المالي إذا توقعت الحاجة إلى الوصول إلى أموال التقاعد قبل بلوغ العمر المعتاد للتقاعد.

تخفيف جزئي من ضرائب المعاشات في ولايات أخرى

إذا لم تكن من سكان إحدى الولايات الثلاث عشرة التي لا تفرض ضرائب على المعاشات بشكل شامل، فلا تفقد الأمل. توفر العديد من الولايات الإضافية تخفيفًا جزئيًا من الضرائب عن طريق إعفاء بعض أشكال دخل التقاعد من الضرائب على مستوى الولاية.

تقدم مجموعة كبيرة من الولايات إعفاءات خاصة لمزايا الضمان الاجتماعي. تشمل هذه الولايات ألاباما، أريزونا، أركنساس، كاليفورنيا، ديلاوير، جورجيا، هاواي، أيداهو، إنديانا، كانساس، كنتاكي، لويزيانا، مين، ماريلاند، ماساتشوستس، ميشيغان، ميزوري، نبراسكا، نيو جيرسي، نيويورك، نورث كارولينا، نورث داكوتا، أوهايو، أوكلاهوما، أوريغون، ساوث كارولينا، فيرجينيا، وويسكونسن. في هذه المناطق، على الرغم من أنك قد تدفع ضرائب دخل على مصادر التقاعد الأخرى مثل المعاشات أو السحوبات من الحسابات الادخارية، فإن دخل الضمان الاجتماعي يظل معفى من الضرائب على مستوى الولاية.

توسع بعض الولايات سياساتها الودية للتقاعد أكثر. على سبيل المثال، تتجاوز ألاباما إعفاءات الضمان الاجتماعي من خلال استثناء دخل المعاشات المستمد من خطط التقاعد ذات المنافع المحددة — خطط المعاشات التقليدية التي تقدمها العديد من أصحاب العمل والوكالات الحكومية. تطبق هاواي نهجًا مختلفًا، حيث توفر إعفاءات ضريبية للتوزيعات من خطط المعاشات الخاصة وخطط المعاشات التي تقدمها جهات العمل، ولكن فقط للمساهمات التي لم يتم من قبل المتقاعدين أنفسهم (مثل مساهمات صاحب العمل المطابقة).

الضرائب الفيدرالية على مزايا الضمان الاجتماعي

بينما توفر الولايات التي لا تفرض ضرائب على المعاشات راحة قيمة على مستوى الولاية، إلا أن الحكومة الفيدرالية تفرض متطلباتها الضريبية الخاصة بالمتقاعدين. لا تمنح الحكومة الأمريكية إعفاءات كاملة لمزايا الضمان الاجتماعي على المستوى الفيدرالي، على الرغم من وجود تخفيف جزئي.

تخضع ضرائب مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك لشرطين: يعتمد ذلك على إجمالي دخلك وحالة تقديم الضرائب. يُحسب الإجمالي المشترك عن طريق جمع دخلك المعدل الإجمالي (AGI)، وأي فوائد غير خاضعة للضريبة، ونصف مزايا الضمان الاجتماعي الخاصة بك.

بالنسبة للأفراد غير المتزوجين، لا تتعرض المزايا للضرائب الفيدرالية إذا ظل الإجمالي المشترك أقل من 25,000 دولار. بين 25,000 و34,000 دولار، يصبح ما يصل إلى 50% من المزايا خاضعًا للضريبة. فوق 34,000 دولار، تصل نسبة الضرائب إلى 85% من المزايا.

بالنسبة للأزواج المتزوجين الذين يقدمون الضرائب بشكل مشترك، تكون العتبات أعلى: لا ضرائب أقل من 32,000 دولار من الدخل المشترك، وما يصل إلى 50% من الضرائب بين 32,000 و44,000 دولار، و85% من الضرائب فوق 44,000 دولار.

أما المتزوجون الذين يقدمون الضرائب بشكل منفصل، فإنهم يواجهون أكثر المعالجات تقييدًا، حيث يمكن أن تخضع حتى 85% من المزايا للضرائب الفيدرالية بغض النظر عن مستوى الدخل.

المستقبل: تغييرات محتملة في الضرائب على التقاعد الفيدرالية

قد يتغير مشهد الضرائب على التقاعد في السنوات القادمة. خلال المناقشات السياسية الأخيرة، تم تقديم مقترحات لإلغاء الضرائب الفيدرالية على مزايا الضمان الاجتماعي تمامًا. إذا تم إقرار مثل هذه التغييرات في القانون، يمكن للمتقاعدين الاحتفاظ بمزيد من دخل التقاعد الخاص بهم. ومع الجمع بين الإقامة في ولايات لا تفرض ضرائب على المعاشات وتوزيعات التقاعد الأخرى، فإن مثل هذه التعديلات السياسية الفيدرالية قد تؤدي إلى توفيرات ضريبية كبيرة للأمريكيين في سن التقاعد.

تخطيط مكان تقاعدك مع مراعاة الآثار الضريبية يمكن أن يكون استراتيجية فعالة لتعظيم دخل التقاعد وتحقيق أمان مالي أكبر طوال سنواتك الأخيرة.