Gần đây tôi đã nghiên cứu về các tài khoản hưu trí và thành thật mà nói, tôi hiểu tại sao nhiều người lại cảm thấy thất vọng với IRA truyền thống. Như, việc hoãn thuế nghe có vẻ tuyệt vời trên giấy tờ, nhưng có rất nhiều phức tạp ẩn mà khiến mọi người bất ngờ.

Điều đầu tiên khiến mọi người bối rối là cách xử lý thuế khi rút tiền. Bạn sẽ bị đánh thuế trên tất cả lợi nhuận như thu nhập thông thường khi rút tiền về hưu. So sánh với tài khoản môi giới thông thường, nơi bạn có thể bị đánh thuế thấp hơn trên cổ tức đủ điều kiện hoặc lợi nhuận vốn dài hạn. Đó là một sự khác biệt khá lớn qua nhiều thập kỷ.

Tiếp theo là vấn đề khấu trừ đóng góp. Nếu bạn hoặc vợ/chồng có kế hoạch hưu trí tại nơi làm việc, giới hạn thu nhập sẽ bắt đầu ảnh hưởng nhanh chóng. Năm 2023, nếu bạn độc thân và có kế hoạch, bạn bắt đầu mất khả năng khấu trừ khi thu nhập điều chỉnh đã tăng hơn $73k . Đối với khai thuế chung? Là 116 nghìn đô la. Đây là nơi các nhược điểm của IRA truyền thống bắt đầu tích tụ vì bạn không nhận được lợi ích thuế nào trong khi vẫn phải trả thuế thu nhập thông thường trên lợi nhuận sau này.

Có một điều mọi người không luôn xem xét: nếu bạn định thực hiện chuyển đổi Roth theo cách Backdoor, việc có tiền trong IRA truyền thống tạo ra một rắc rối thuế theo tỷ lệ pro-rata. IRS áp dụng quy tắc này có thể làm cho việc chuyển đổi của bạn đắt hơn nhiều so với dự kiến. Vì vậy, bạn không thể khấu trừ đóng góp của mình và còn phải trả thêm thuế trên chính việc chuyển đổi đó.

Khi bạn đến tuổi 73 (sẽ tăng lên đến 75 vào năm 2033), các phân phối tối thiểu bắt buộc bắt đầu và chúng tạo ra thu nhập chịu thuế ngay lập tức. Điều này có thể đẩy bạn vào mức thuế cao hơn, làm phần lớn lợi ích An sinh xã hội của bạn bị đánh thuế, thậm chí làm tăng phí Medicare của bạn. Đó là một chuỗi tác động mà hầu hết mọi người không dự tính trước.

Và nếu bạn cần tiền trước 59,5 tuổi? Bạn sẽ phải đối mặt với khoản phạt 10% cộng với thuế thu nhập thông thường. Điều đó rất đắt đỏ.

Bây giờ, tôi không nói rằng IRA truyền thống hoàn toàn vô dụng. Chúng có thể hoạt động như một nơi tạm thời để chuyển đổi Roth theo cách Backdoor hoặc nếu bạn thực sự có thể khấu trừ đóng góp của mình và không mong đợi số dư lớn khi đến tuổi RMD. Nhưng nếu bạn bắt đầu mà không hiểu rõ những nhược điểm của IRA truyền thống? Đó là lý do khiến mọi người có thể có một kế hoạch hưu trí kém hiệu quả hơn so với khả năng của họ. Đáng để dành thời gian bây giờ để thiết lập cấu trúc tài khoản đúng đắn.