Những Bang Không Thu Thuế Lương Hưu Cung Cấp Các Phần Trợ Cấp Hưu Trí Tốt Nhất?

Đối với nhiều người Mỹ sắp nghỉ hưu, một trong những quyết định tài chính quan trọng nhất là chọn nơi để dành những năm tháng vàng son của mình. Một yếu tố then chốt trong quyết định này là hiểu rõ về cảnh quan thuế đối với thu nhập từ nghỉ hưu. Tin vui là một số bang ở Mỹ đã tạo điều kiện thuận lợi cho người nghỉ hưu bằng cách thực hiện các chính sách không đánh thuế lương hưu, rút tiền từ tài khoản hưu trí và các nguồn thu nhập khác. Điều này có thể giúp tiết kiệm đáng kể trong suốt những năm tháng nghỉ hưu của bạn.

Thirteen States with Full Pension and Retirement Income Tax Exemptions

Mười ba bang đã nổi bật bằng cách cung cấp các khoản miễn thuế toàn diện đối với thu nhập từ nghỉ hưu. Các bang này cung cấp chế độ miễn thuế cho các khoản trợ cấp An sinh xã hội, rút tiền từ 401(k), phân phối IRA và thu nhập lương hưu từ tất cả các nguồn. Người nghỉ hưu xem xét các địa điểm này có thể giữ lại được nhiều hơn đáng kể số tiền tiết kiệm của mình.

Danh sách đầy đủ gồm Alaska, Florida, Illinois, Iowa, Mississippi, Nevada, New Hampshire, Pennsylvania, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. Mỗi bang không đánh thuế lương hưu đều áp dụng một phương pháp tiếp cận riêng về thuế đối với nghỉ hưu, mặc dù kết quả cuối cùng là như nhau: người nghỉ hưu được miễn thuế thu nhập của bang đối với các khoản phân phối từ nghỉ hưu của họ.

Vậy chính xác khoản miễn thuế này bao gồm những gì? Khi các bang thực hiện các chính sách không đánh thuế lương hưu và thu nhập từ nghỉ hưu, họ thường miễn tất cả các hình thức thanh toán từ nghỉ hưu. Điều này bao gồm các phân phối từ các kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ như 401(k), tài khoản hưu trí cá nhân (IRA), các biến thể truyền thống và Roth, trợ cấp An sinh xã hội, và các khoản thanh toán trực tiếp từ các kế hoạch lương hưu có chế độ đã định.

No State Income Tax: The Nine States with Complete Tax Relief

Trong nhóm mười ba bang này, chín bang còn đi xa hơn bằng cách thực hiện chính sách không có thuế thu nhập bang. Cấu trúc thuế toàn diện này có nghĩa là người nghỉ hưu ở các khu vực này không phải chịu thuế thu nhập bang trên bất kỳ khoản thu nhập nào, không chỉ riêng thu nhập từ nghỉ hưu.

Chín bang này là Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington và Wyoming. Bằng cách chuyển đến bất kỳ địa điểm nào trong số này, người nghỉ hưu loại bỏ hoàn toàn một lớp gánh nặng thuế khỏi bức tranh tài chính của mình. Việc tiết kiệm thuế này có thể đặc biệt lớn đối với những người có danh mục nghỉ hưu đáng kể tạo ra thu nhập liên tục.

Cần lưu ý rằng có một bang trong nhóm này yêu cầu chú ý đặc biệt. Washington có một quy định thuế thú vị: mặc dù không đánh thuế các khoản trợ cấp nghỉ hưu, nhưng bang này áp dụng thuế lợi nhuận vốn trên một số khoản lợi nhuận đầu tư. Mặc dù các cử tri trong cuộc bầu cử tháng 11 năm 2024 đã xem xét loại bỏ thuế lợi nhuận vốn này thông qua các sáng kiến bỏ phiếu, nhưng các biện pháp này không nhận đủ sự ủng hộ. Người nghỉ hưu ở Washington nên tính đến điểm khác biệt này khi lập kế hoạch chiến lược đầu tư của mình.

States with Selective Pension Tax Exemptions

Bốn bang còn lại trong danh sách—Illinois, Iowa, Mississippi và Pennsylvania—đi theo một hướng khác. Thay vì loại bỏ toàn bộ thuế thu nhập bang, các bang này đã ban hành các luật đặc thù nhằm tạo điều kiện thuận lợi hơn cho người nghỉ hưu. Họ đã thực hiện các chính sách miễn thuế thu nhập từ nghỉ hưu, mặc dù vẫn duy trì thuế thu nhập bang đối với các loại thu nhập khác.

Tuy nhiên, những người dự định nghỉ hưu cần chú ý đến các điểm đặc biệt quan trọng ở hai trong số các bang này. Mississippi và Pennsylvania đều đánh thuế các khoản phân phối sớm từ các tài khoản nghỉ hưu. Nếu bạn dự định rút tiền trước khi đạt đến ngưỡng tuổi nghỉ hưu (thường là 59½ đối với hầu hết các tài khoản nghỉ hưu), bạn cần hiểu rõ các tác động thuế đặc thù của các bang này. Thuế phạt rút tiền sớm này có thể ảnh hưởng đáng kể đến kế hoạch tài chính của bạn nếu bạn dự kiến cần truy cập vào quỹ nghỉ hưu trước tuổi nghỉ hưu tiêu chuẩn.

Partial Pension Tax Relief in Other States

Nếu bạn không sinh sống ở trong số mười ba bang không đánh thuế lương hưu toàn diện, đừng mất hy vọng. Nhiều bang khác cũng cung cấp một phần miễn thuế bằng cách miễn ít nhất một số hình thức thu nhập từ nghỉ hưu khỏi thuế của bang.

Một nhóm lớn các bang cung cấp các khoản miễn thuế đặc biệt cho trợ cấp An sinh xã hội. Bao gồm Alabama, Arizona, Arkansas, California, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Indiana, Kansas, Kentucky, Louisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Missouri, Nebraska, New Jersey, New York, North Carolina, North Dakota, Ohio, Oklahoma, Oregon, South Carolina, Virginia và Wisconsin. Trong các khu vực này, mặc dù bạn có thể phải trả thuế thu nhập bang đối với các nguồn nghỉ hưu khác như lương hưu hoặc rút tiền từ tài khoản tiết kiệm, nhưng thu nhập từ An sinh xã hội của bạn vẫn miễn thuế tại cấp bang.

Một số bang còn mở rộng chính sách thân thiện với người nghỉ hưu hơn nữa. Ví dụ, Alabama vượt xa các khoản miễn thuế An sinh xã hội bằng cách còn miễn thuế thu nhập từ lương hưu từ các kế hoạch lương hưu có chế độ đã định—những kế hoạch lương hưu truyền thống do nhiều nhà tuyển dụng và cơ quan chính phủ cung cấp. Hawaii áp dụng một cách tiếp cận khác, cung cấp miễn thuế cho các khoản phân phối từ các kế hoạch lương hưu tư nhân và kế hoạch lương hưu của nhà tuyển dụng, nhưng chỉ đối với các khoản đóng góp không do chính người nghỉ hưu thực hiện (như các khoản đóng góp phù hợp của nhà tuyển dụng).

Federal Taxation of Social Security Benefits

Trong khi các bang không đánh thuế lương hưu mang lại sự giảm nhẹ đáng giá ở cấp bang, chính phủ liên bang vẫn duy trì các yêu cầu thuế riêng cho người nghỉ hưu. Chính phủ Mỹ không hoàn toàn miễn thuế trợ cấp An sinh xã hội ở cấp liên bang, mặc dù có các khoản giảm thuế một phần.

Việc đánh thuế trợ cấp An sinh xã hội của bạn phụ thuộc vào tổng thu nhập kết hợp và trạng thái khai thuế của bạn. Thu nhập kết hợp được tính bằng cách cộng thu nhập ròng điều chỉnh (AGI), lãi suất không chịu thuế bạn kiếm được, và một nửa số trợ cấp An sinh xã hội của bạn.

Đối với các cá nhân nộp thuế đơn, trợ cấp không bị đánh thuế thu nhập liên bang nếu tổng thu nhập kết hợp dưới 25.000 đô la. Từ 25.000 đến 34.000 đô la, lên đến 50% trợ cấp trở thành chịu thuế. Trên 34.000 đô la, lên đến 85% trợ cấp bị đánh thuế.

Đối với các cặp vợ chồng nộp thuế chung, ngưỡng cao hơn: không bị đánh thuế nếu tổng thu nhập kết hợp dưới 32.000 đô la, lên đến 50% trợ cấp bị đánh thuế trong khoảng 32.000 đến 44.000 đô la, và lên đến 85% trợ cấp bị đánh thuế trên 44.000 đô la.

Những người nộp thuế riêng lẻ, nộp thuế riêng biệt, phải đối mặt với cách xử lý nghiêm ngặt nhất, với lên đến 85% trợ cấp có thể bị đánh thuế liên bang bất kể mức thu nhập.

Looking Ahead: Potential Changes to Federal Retirement Taxation

Cảnh quan thuế đối với nghỉ hưu có thể sẽ thay đổi trong những năm tới. Trong các cuộc thảo luận chính trị gần đây, đã có đề xuất loại bỏ hoàn toàn thuế thu nhập liên bang đối với trợ cấp An sinh xã hội. Nếu các đề xuất này được ban hành thành luật, người nghỉ hưu có thể giữ lại nhiều hơn nữa thu nhập từ nghỉ hưu của mình. Kết hợp với việc cư trú tại các bang không đánh thuế lương hưu và các khoản phân phối nghỉ hưu khác, các thay đổi chính sách liên bang này có thể mang lại khoản tiết kiệm thuế đáng kể cho người Mỹ đang ở độ tuổi nghỉ hưu.

Lập kế hoạch nơi nghỉ hưu của bạn với các yếu tố về thuế trong tâm trí có thể là một chiến lược mạnh mẽ để tối đa hóa thu nhập từ nghỉ hưu và đạt được sự an toàn tài chính lớn hơn trong những năm tháng cuối đời.