Cách ATO đánh thuế Tài sản tiền điện tử
Cơ quan Thuế Úc phân loại Tài sản tiền điện tử như thế nào?
ATO không phân loại Tài sản tiền điện tử là tiền tệ hoặc ngoại tệ. Thay vào đó, chúng được coi là tài sản thuế lãi vốn (CGT), tương tự như cổ phiếu hoặc bất động sản. Điều này có nghĩa là mỗi khi bạn bán, trao đổi hoặc sử dụng Tài sản tiền điện tử của mình, bạn có thể kích hoạt một sự kiện chịu thuế.
Điểm chính:
- Việc mua và nắm giữ Tài sản tiền điện tử là miễn thuế cho đến khi thanh lý.
- Sử dụng Tài sản tiền điện tử để mua hàng hóa hoặc dịch vụ có thể kích hoạt sự kiện thuế lãi vốn.
- Mỗi giao dịch giữa các tài sản tiền điện tử được coi là một sự thanh lý chịu thuế, ngay cả khi nó chưa được chuyển đổi sang đô la Úc.
Phân loại này đảm bảo công bằng thuế cho các nhà đầu tư trong khi cũng tăng cường nhu cầu về việc theo dõi giao dịch chính xác.
Các giao dịch tài sản tiền điện tử chịu thuế chính
Theo quy định của ATO, các hành động sau đây thường phải chịu thuế:
- Bán Tài sản tiền điện tử để lấy tiền pháp định (ví dụ: AUD, USD).
- Trao đổi một Tài sản tiền điện tử lấy một Tài sản tiền điện tử khác, chẳng hạn như bán.Bitcoin (BTC) Mua Ethereum (ETH).
- Sử dụng Tài sản tiền điện tử để thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ.
- Nhận Tài sản tiền điện tử thông qua staking, mining hoặc airdrop.
Mỗi giao dịch phải đánh giá giá trị thị trường công bằng của nó tại thời điểm sự kiện xảy ra, ngay cả khi giao dịch diễn ra giữa hai ví mà bạn kiểm soát.
Yêu cầu về báo cáo và lưu giữ hồ sơ
ATO yêu cầu tài liệu chi tiết cho tất cả các hoạt động Tài sản tiền điện tử. Hồ sơ của bạn phải bao gồm:
- Ngày của mỗi giao dịch.
- Giá trị đô la Úc của mỗi giao dịch.
- Địa chỉ ví và bên đối tác.
- Bản ghi giao dịch và phí thanh toán.
Việc không giữ hồ sơ chi tiết có thể dẫn đến kiểm toán hoặc phạt. Nhiều nhà đầu tư Úc sử dụng các sàn như Gate.com cung cấp lịch sử giao dịch minh bạch và tóm tắt thuế có thể xuất ra, giúp việc báo cáo cho ATO dễ dàng hơn.
Các quy tắc và chiến lược thuế chung
- Thuế lãi vốn (CGT):Áp dụng khi thanh lý Tài sản tiền điện tử. Giữ lâu dài (trên 12 tháng) có thể đủ điều kiện nhận giảm 50% thuế lãi vốn.
- Thuế thu nhập:Áp dụng cho Tài sản tiền điện tử thu được thông qua khai thác, staking hoặc thanh toán dịch vụ.
- Miễn trừ sử dụng cá nhân:Tài sản tiền điện tử cho các giao dịch cá nhân nhỏ dưới 10.000 AUD và không phải là một phần của kế hoạch lợi nhuận có thể được miễn.
Chiến lược thông minh:
- Khấu trừ tổn thất vốn từ các tài sản hoạt động kém.
- Sử dụng các công cụ thuế Tài sản tiền điện tử để theo dõi mọi giao dịch.
- Sắp xếp hợp lý thời gian thanh lý để phù hợp với lợi ích của thuế lãi vốn dài hạn.
Các hình phạt và rủi ro không tuân thủ
ATO sử dụng các chương trình so khớp dữ liệu tiên tiến để kết nối với các sàn giao dịch Tài sản tiền điện tử lớn nhằm xác định thu nhập không được báo cáo. Các giao dịch không báo cáo có thể dẫn đến:
- Phạt lên đến 75% trên các khoản thanh toán thuế.
- Chi phí lãi suất trên thuế chưa thanh toán.
- Rủi ro kiểm toán từ năm tài chính trước.
Vì lý do an ninh, luôn khai báo tài sản tiền điện tử của bạn, ngay cả khi chúng ở trạng thái ngủ đông, và sử dụng các sàn giao dịch tuân thủ như Gate.com cho tất cả các giao dịch.
Mẹo thực tiễn cho nhà đầu tư Tài sản tiền điện tử
- Sử dụng nền tảng như Gate.com để có lịch sử giao dịch rõ ràng.
- Lưu giữ các bản sao lưu kỹ thuật số và giấy.
- Tham khảo ý kiến một đại lý thuế đã đăng ký có kinh nghiệm về Tài sản tiền điện tử.
- Chú ý đến thông báo của ATO và các thay đổi về chính sách hàng năm.
- Đa dạng hóa tài sản của bạn để quản lý rủi ro thuế - giao dịch giữa các tài sản, chẳng hạn như,
kiếm tiền
Cách tốt nhất để duy trì lợi nhuận dưới quy định ATO là kết hợp giao dịch thông minh với kế hoạch thuế hiệu quả:
- HODL để được giảm thuế CGT:Giữ tài sản tiền điện tử trong hơn một năm có thể giảm một nửa gánh nặng thuế của bạn.
- Tận dụng sự suy giảm của thị trường:Mua tài sản bị định giá thấp, chẳng hạn như mua Bitcoin (BTC), và bán khi giá tăng.
- Kiếm thu nhập thụ động:Sử dụng các tính năng staking và tiết kiệm trên Gate.com để kiếm được lợi nhuận ổn định với rủi ro thấp.
Kết luận
Cơ quan Thuế Úc có lập trường rõ ràng về Tài sản tiền điện tử - chúng không được miễn thuế, nhưng có thể được quản lý thông qua việc báo cáo và các chiến lược phù hợp. Bằng cách hiểu rõ các tác động thuế của Tài sản tiền điện tử, các nhà đầu tư có thể tránh được các hình phạt trong khi tối đa hóa lợi nhuận. Đối với người Úc điều hướng trong bối cảnh Tài sản tiền điện tử đang phát triển không ngừng, Gate.com vẫn là một nền tảng đáng tin cậy và tuân thủ để giao dịch, nắm giữ và báo cáo tài sản kỹ thuật số một cách hiệu quả.
Câu hỏi thường gặp
- ATO có đánh thuế tất cả các giao dịch Tài sản tiền điện tử không?
Vâng, hầu hết các giao dịch (bán, trao đổi và thanh toán) đều phải chịu thuế trừ khi chúng đáp ứng các điều kiện cho việc sử dụng cá nhân. - ATO theo dõi hoạt động Tài sản tiền điện tử như thế nào?
Bằng cách chia sẻ dữ liệu với các sàn giao dịch của Úc và quốc tế. - Tôi có cần phải nộp thuế cho Tài sản tiền điện tử mà tôi nhận được như thu nhập không?
Có, nó được đánh thuế như thu nhập thông thường theo tỷ lệ thuế biên của bạn. - Tôi có thể khai báo tổn thất Tài sản tiền điện tử không?
Vâng, lỗ vốn có thể bù đắp cho lãi vốn trong cùng một năm tài chính. - Cách dễ nhất để tuân thủ là gì?
Bằng cách sử dụng các sàn giao dịch đáng tin cậy như Gate.com, giao dịch và ghi chép tất cả các hoạt động Tài sản tiền điện tử để báo cáo thuế rõ ràng.
Mời người khác bỏ phiếu