Отмывание денег: суть явления, этапы и практические методы

Отмывание денег это процесс, при котором преступники маскируют происхождение незаконно полученных доходов и придают им видимость легальности. В современном мире это явление приняло глобальный характер и стало одной из самых сложных проблем для регулирующих органов. Давайте разберемся, как на самом деле работает эта система.

Что такое отмывание денег: определение и суть

Отмывание денег это скрытие либо маскировка происхождения средств, полученных от преступной деятельности — торговли наркотиками, организованной преступности, терроризма, контрабанды и других уголовных преступлений. Цель преступников — сделать грязные деньги чистыми, то есть придать им видимость законного происхождения.

Авторитетный Базельский комитет по банковскому регулированию описывает отмывание денег через призму финансовых операций: преступники используют финансовую систему для перевода средств между счетами, скрывая истинный источник и реальных владельцев, либо используют услуги хранения для накопления доходов.

Важно понимать, что субъектом этого преступления могут быть как финансовые учреждения, так и физические лица, совершившие одно из ключевых действий:

1. Открытие счетов для размещения средств;
2. Помощь в конвертации имущества в наличные или финансовые инструменты;
3. Содействие в переводе средств через банки или другие платежные системы;
4. Трансграничный перевод денег;
5. Сокрытие или маскировка происхождения преступных доходов иными способами.

Отмывание денег решает для преступников две ключевые задачи. С одной стороны, оно скрывает следы криминальной деятельности и позволяет «законно» использовать преступные доходы. С другой стороны, оно открывает преступным группировкам доступ в легальный бизнес, давая им возможность «спрятаться» под маской законности и постоянно расширять преступные операции.

«Грязные деньги» — это доходы от торговли наркотиками, контрабанды оружия, мошенничества, краж, взяток и налоговых преступлений.

Как устроена система отмывания денег: три ключевых этапа

Полный цикл отмывания денег состоит из трех последовательных этапов, каждый из которых выполняет свою роль в трансформации преступных доходов.

Этап первый: размещение (placement)

На этом начальном этапе отмывание денег начинает свою работу. Преступники берут наличные средства, полученные от преступной деятельности, и вводят их в финансовую систему. Самый распространенный сценарий — преобразование разрозненных мелких денег в более удобные для контроля и скрытия формы.

Например, уличные торговцы наркотиками получают множество небольших купюр, которые неудобно переносить и легко обнаружить. Решение: внесение денег в банк или покупка ценных бумаг. Как только средства оказываются на банковском счете или преобразованы в мобильные ценные бумаги, этап размещения завершается.

В современных условиях методы размещения разнообразны: контрабанда наличности, перевод в финансовые учреждения для смешивания с законными депозитами. Развитие финансовых технологий расширило арсенал: кассовые операции, денежные переводы, кредитные карты, мобильный и интернет-банкинг.

Практический результат: преступники получают первичную обработку доходов, что делает их более удобными для дальнейших операций и защищенными от обнаружения.

Этап второй: расслоение (layering)

Это критически важный этап, где отмывание денег становится по-настоящему сложным. Преступники создают множество финансовых транзакций и перемещений, цель которых — разорвать связь между деньгами и их первоначальным источником.

Механика проста: через серию покупок, продаж, переводов между счетами и странами деньги проходят трансформацию. Преступники используют банки, страховые компании, брокерские фирмы, рынки золота, автомобильные рынки, розницу — создавая запутанную цепочку транзакций. Некоторые операции проводятся через подставные счета, фиктивные торговые сделки или анонимные платежи.

Типичные инструменты расслоения:

• Открытие счетов на вымышленные имена;
• Фиктивные торговые операции и платежи;
• Покупка и продажа именных ценных бумаг;
• Сложные многоуровневые финансовые операции.

С появлением трансграничного отмывания денег инструменты стали еще более изощренными. Если эти операции проводятся через так называемые «налоговые убежища» или регионы с ослабленным надзором, то истинные источник, характер и направление движения денег становятся почти невозможны для отслеживания регулирующими органами.

Этап третий: интеграция (integration)

На завершающем этапе отмывание денег достигает своей цели. Прошедшие расслоение средства, чей незаконный характер теперь практически невозможно обнаружить обычному человеку, переводятся под видом законного имущества на счета легальных организаций или физических лиц без очевидной связи с преступной группировкой.

Результат: если расслоение произошло успешно, преступные доходы смешиваются с обычными финансовыми потоками. Преступники получают полную свободу распоряжения средствами в их новом «чистом» виде — например, вкладывают в строительство, открывают компании или инвестируют в недвижимость, позволяя грязным деньгам повторно войти в финансовую систему.

Практические методы и инструменты отмывания денег

На сегодняшний день существует более тридцати способов отмывания денег. Рассмотрим самые распространенные и действенные:

Физическая контрабанда и базовые методы

Контрабанда наличности. В странах без строгой системы отчетности по кассовым операциям ввоз преступных доходов путем контрабанды с последующим банковским внесением остается эффективным. Это одна из причин, почему государства строго ограничивают объемы наличности при пересечении границы.

Разбиение крупных сумм («структурирование»). Когда в стране введена система отчетности о кассовых операциях свыше определенного лимита, преступники разбивают деньги на суммы ниже порога и вносят их порционно в разные времена и в разные банки. Это позволяет избежать автоматического уведомления органов финансовой разведки.

Легальный бизнес как прикрытие

Использование отраслей с интенсивным кассовым оборотом. Казино, бары, ночные клубы, ювелирные магазины — учреждения, где движение наличности высоко и сложно контролируется. Преступники объявляют преступные доходы законным доходом от операций через фиктивные транзакции.

Прямая покупка дорогостоящего имущества. Покупка особняков, дорогих автомобилей, антиквариата, произведений искусства и финансовых ценных бумаг, а затем их перепродажа с постепенным трансформированием в банковские депозиты.

Инструменты финансового рынка

Ценные бумаги и фьючерсы. Огромный объем операций на финансовых рынках, разнообразие инструментов и глобализация создают идеальное прикрытие. Преступники активно используют акции, облигации, фьючерсы и производные инструменты.

Страховой рынок. Покупка дорогостоящих страховых полисов с последующим возвратом страховых взносов в виде выплат, возврата средств и страховых возмещений — это маскирует истинный источник доходов.

Международные и финансовые механизмы

Оффшорные центры и налоговые убежища. Страны и регионы, разрешающие создание анонимных компаний или применяющие чрезмерные меры конфиденциальности, позволяют легко скрыть истинный источник денег.

Манипуляция внешней торговлей. Завышение импортных цен или занижение экспортных цен при сговоре с иностранными партнерами. Преступники платят завышенные комиссии иностранным импортерам, которые впоследствии возвращают откаты, оставляя незаконные доходы за границей.

Подставные компании для зарубежных инвестиций. Создание фиктивной компании за границей, затем трансферт незаконных доходов под видом иностранных инвестиций.

Подпольные банки. Яркий пример — громкое дело «Юаньхуа» в Китае, где 12 миллиардов юаней были связаны с подпольными банками. Деньги перевозили автомобилем в подпольный банк, который уведомлял своего гонконгского партнера о выплате в Гонконге.

Подкуп финансовых чиновников. Преступники подкупают высокопоставленных должностных лиц финансовых органов, требуя ослабления надзора над платежами. В 2001 году гонконгская Независимая комиссия по борьбе с коррупцией разоблачила крупнейшую трансграничную сеть отмывания денег общей суммой в 50 миллиардов гонконгских долларов.

Коррупция и деловые схемы

Заработок и отмывание по схеме государственного чиновника. Коррумпированные чиновники срочно наживают деньги на своих постах, затем создают предприятия. Важная черта — после отставки они часто публично хвастаются своим богатством, «объясняя» его источник легальными бизнес-успехами.

Параллельный бизнес через родственников. Коррумпированный чиновник получает доходы, а его родственники открывают ночные клубы, рестораны, предприятия. Связь между ними не очевидна, что упрощает отмывание.

Управление через подставных лиц. Государственный чиновник или руководитель создает де-факто приватную компанию, которой управляют номинальные собственники, но реальная власть остается у чиновника. Таким образом он переводит грязные деньги через экономические сделки и одновременно зарабатывает на нормальной деятельности.

Инвестиции и недвижимость

Инвестиции через строительство и недвижимость. Преступники вкладывают в гостиничное строительство, открытие компаний, покупку коммерческой недвижимости и жилых объектов. Некоторые открывают компании за границей, чтобы придать преступным доходам законный облик.

Спекуляция недвижимостью. Подставные лица покупают недвижимость у застройщиков по цене 50-70% от рыночной, платя наличными, а затем быстро перепродают с прибылью 50-100%, особенно на этапе предварительной продажи.

Трансграничные переводы

Трансграничные переводы через образовательные расходы. Отправка детей за границу под предлогом учебы, оплата образования, страховки, комиссионные — все это предлог для скупки иностранной валюты и отправки денег за рубеж.

Завышение и занижение цен в торговле. Завышение импортных цен или занижение экспортных, в результате чего разница остается у иностранного партнера как откат.

Трансграничные многократные переводы. Использование лазеек в сроках хранения документов. Прямой трансграничный трансферт через специальные самолеты или лиц с правом освобождения от таможни. Обычно используются 100-долларовые банкноты.

Специальные финансовые инструменты

Туристические чеки. Таможня требует декларирования наличности, но не ограничивает сумму туристических чеков. Их можно передать третьим лицам без индоссамента, а они депонируются в иностранные банки.

Жетоны казино. Через косвенный обмен жетонов в казино. Жетоны передают бенефициару отмывания, который обменивает их на наличные (обычно за 5% комиссию) и объявляет, что выиграл. Это избегает прямого отслеживания по номерам банкнот.

Подставные счета. Из опасения, что подставное лицо заявит об утере сберкнижки и заберет деньги, подставные счета часто открываются так, чтобы сам подставной владелец не знал о них.

Валютные текущие счета. Используются многочисленные небольшие депозиты для внесения денег, затем снятие иностранной валюты за границей — так называемый метод «муравьи тащат кирпичи», часто комбинируется с подставными счетами.

Альтернативные методы

Антиквариат и ювелирные изделия. Фиктивная покупка по низким ценам и продажа по высоким, перевод денег легальным путем. Или покупка ценных предметов с утверждением, что это собственная коллекция. Часто приобретают безименные объекты: марки, исторические музыкальные инструменты, известные автомобили, подержанные частные самолеты.

Благотворительные фонды. Политики создают фонды, жертвуют под видом благотворительности, обманывают компании на пожертвования, затем опустошают фонды. Или используют фонды помощи при стихийных бедствиях для сбора средств, а полученные пожертвования держат на приватных счетах.

Подделка документов и фиктивные компании. Создание фиктивных компаний для проведения виртуальных сделок, завышение импортных цен, использование поддельных торговых документов.

Поддельные ссуды. Получатель денег держит вексель или чек с отсроченным погашением. Даже если найден, это выглядит как кредитное отношение. После утихания внимания вексель передается третьему лицу или вносится в банк.

Фальшивые монеты и банкноты. Множественные небольшие траты фальшивыми монетами или банкнотами через торговые автоматы и обменники.

Подарочные сертификаты универсамов. Высокая ликвидность, но сложный обмен на наличные. Перепродажа корпоративным отделам кадров для выплаты бонусов сотрудникам — подарочные сертификаты попадают в руки третьих лиц, владельцы получают наличные.

Подпольный обмен валют. В ювелирных магазинах можно обменять незаконную иностранную валюту даже на иностранные чеки, которые впоследствии вносятся на иностранные счета.

Трансграничное распределение средств транснациональных компаний. Встречается в финансовых и страховых компаниях — большие объемы наличных банкнот перевозятся трансграничных путем.

Криптовалютный способ

В современную эпоху отмывание денег через криптовалюты становится все более распространенным. Преступники используют анонимность блокчейна и скорость трансакций для движения средств, что делает отмывание денег практически невозможным для отслеживания традиционными методами.

Заключение

Отмывание денег это постоянно эволюционирующая система, которая адаптируется к новым технологиям и методам регулирования. От классических физических контрабанд до высокотехнологичных криптовалютных схем — преступники постоянно совершенствуют свои подходы. Понимание этих механизмов критически важно для финансовых регуляторов, банков и международного сообщества в борьбе с организованной преступностью и коррупцией.