HSA и абонементы в спортзал: что действительно покрыто, а что — нет

Хотите узнать, можно ли использовать ваш HSA для оплаты абонемента в спортзал? Краткий ответ — обычно нет, но полная картина имеет свои нюансы. Хотя расходы на здоровье и фитнес вызывают одобрение, у IRS есть строгие правила относительно того, какие расходы на здоровье qualify для безналоговых снятий с HSA. Понимание этих правил поможет вам принимать более умные решения о том, куда направлять средства вашего HSA.

Основы HSA: Тройное налоговое преимущество

Счет сбережений для здоровья — это специализированный инструмент сбережений, предназначенный для людей, зарегистрированных в планах с высоким франшизным платежом. Что делает его особенно ценным, так это его тройное налоговое преимущество. Во-первых, вы вносите деньги с использованием предналоговых средств, что сразу снижает ваш облагаемый налогом доход. Во-вторых, средства внутри счета растут без налогов, независимо от инвестиционной доходности. В-третьих, при снятии денег для квалифицированных медицинских расходов налогов на эти выплаты не взимается.

В отличие от гибких счетов расходов (FSA), которые работают по принципу «используй или потеряй», средства на HSA переносятся без ограничений. Эта гибкость позволяет накапливать значительные сбережения за десятилетия. Многие провайдеры HSA также позволяют инвестировать баланс в акции, облигации или паевые фонды, превращая ваш счет в долгосрочный инструмент накопления богатства.

На 2024 год лимиты взносов устанавливаются в размере $4,150 для физических лиц и $8,300 для семей, с дополнительным взносом для тех, кому 55 и старше — $1,000. Обязательно уточняйте текущие лимиты у вашего провайдера или IRS, так как эти показатели ежегодно корректируются.

Разбор квалифицированных медицинских расходов: что реально покрывает ваш HSA

IRS точно определяет, что считается квалифицированным медицинским расходом, и только расходы, соответствующие этим критериям, могут быть сняты без налогов. Отклонение от этого списка влечет за собой налоги и штрафы.

Допустимые расходы включают широкий спектр медицинских затрат:

• Врачебная и госпитальная помощь: посещения врача, госпитализации, хирургические операции, сооплаты и франшизы — все это qualify.
• Лекарства и процедуры: рецептурные препараты и безрецептурные лекарства (при назначении врача) покрываются.
• Зубные и зрительные услуги: чистка зубов, ортодонтическое лечение, осмотры глаз и коррекционные линзы входят в квалифицированную категорию.
• Медицинские устройства и оборудование: костыли, инвалидные кресла, глюкометры и подобные устройства — допустимы.
• Терапия и реабилитация: физиотерапия, хиропрактика и необходимые для восстановления программы также могут qualify.

Важно отметить, что общие расходы на здоровье — витамины, добавки и профилактические товары — обычно не qualify, если только их не назначил врач для конкретного состояния. Это важное отличие: расход должен быть медицински необходимым, а не просто способствовать улучшению здоровья.

Почему абонементы в спортзал обычно не qualify (и когда могут)

Здесь многие разочаровываются: стандартные абонементы в спортзал IRS классифицирует как личные или развлекательные расходы, а не медицинские. Оплата за фитнес-центр, даже если она способствует общему здоровью, не считается медицинской необходимостью. Использование средств HSA для обычного абонемента приведет к налогу на доход и штрафу в 20%.

Однако есть исключения. Если врач официально назначит абонемент в спортзал как часть медицинского плана лечения для конкретного состояния — ожирения, диабета, тяжелых сердечно-сосудистых заболеваний или послеоперационной реабилитации — он может qualify как медицинские расходы. Ключевые требования: наличие задокументированного медицинского состояния, письменный рецепт от врача и ясные доказательства, что абонемент входит в назначенное лечение.

Здесь крайне важна правильная документация. Перед использованием средств HSA на любые расходы, связанные с фитнесом, проконсультируйтесь с вашим провайдером HSA и получите письменное подтверждение от вашего врача о медицинской необходимости.

Лучшие способы использования HSA для ваших целей в области фитнеса и здоровья

Вместо того чтобы пытаться расширить правило о спортзале, рассмотрите альтернативные квалифицированные расходы, которые поддерживают ваше здоровье:

• Медицински назначенные программы похудения: коммерческие программы снижения веса (например, клиники медицинского похудения), управляемые врачом, часто qualify.
• Физиотерапия: если у вас была травма или операция, требующая реабилитации, эти сеансы легитимно покрываются.
• Профилактические обследования: ежегодные медосмотры, скрининги на рак и диагностические тесты полностью qualify.
• Психологическая помощь: терапия и консультации у лицензированных специалистов считаются квалифицированными медицинскими расходами.
• Медицинское оборудование: сопротивляющие ленты, назначенные физиотерапевтом, тонометры или фитнес-трекеры, назначенные для медицинского состояния, могут qualify.

Эти альтернативы позволяют поддерживать здоровье через ваш HSA, оставаясь в рамках правил IRS.

Основные выводы: как принимать умные решения по HSA

Ваш HSA — мощный финансовый инструмент, но его преимущества связаны именно с медицинскими расходами, определенными IRS. Хотя абонемент в спортзал сам по себе не qualify, не позволяйте этому мешать максимально использовать возможности этого счета. Лимит в $4,150 (для физлиц) или $8,300 (для семей) ежегодных взносов — это значительный налогово-выгодный резерв для законных медицинских нужд.

Если вы хотите использовать средства HSA для поддержки целей в области фитнеса, работайте с вашим врачом, чтобы определить, подходит ли программа, которая считается медицински необходимой. Ведите тщательную документацию. В случае сомнений, проконсультируйтесь с вашим провайдером HSA перед любым снятием.

Помните: HSA — это не только для немедленных медицинских расходов. Если вы будете здоровы во время выхода на пенсию, сможете снимать средства для любых целей — хотя не медицинские расходы будут облагаться налогом как доход. Это делает HSA отличным долгосрочным инструментом накоплений наряду с вашими пенсионными счетами, предоставляя гибкость в покрытии медицинских расходов на протяжении всей жизни.