2025 рік, у Латинській Америці насувається буря у сфері шифрування податків: чи залишаються твої активи "невидимими"?

Якщо ви маєте шифрування в Аргентині, Мексиці, Колумбії або Чилі, у 2025 році перед вами постане нова реальність: не заховаєте.

Податкові органи вже перетворилися з спостерігачів на головних дійових осіб. Аргентинське AFIP, мексиканське SAT, колумбійське DIAN, чилійське SII тепер чітко вимагають декларування шифрування активів та доходів від торгівлі. Це не загроза, а оновлення правил гри.

Чому потрібно подавати декларацію? Три істини

Багато людей вважають, що шифрування — це “вільні активи”, які не потрібно оподатковувати. Помилка. Як тільки уряд визнає це (зараз вже визнав), це стає твоїм офіційним активом, і податкові органи можуть законно його переслідувати.

Реальність така:

• Біржа вже почала надсилати дані користувачів уряду, твої записи купівлі-продажу давно вже під контролем.
• Міжнародна співпраця стає все тіснішою, а транскордонний моніторинг стає легшим.
• Ризики, пов'язані з несвоєчасною подачею: штрафи + відсотки + можливі кримінальні покарання

Але переваги декларування дійсно існують — можливість доступу до офіційних фінансових послуг, отримання юридичного захисту, залучення інституційного капіталу. Простими словами, лише відповідний до вимог ринок шифрування може зрости.

Як обкладаються податками? Три ключові моменти

1. Податок на прибуток від угод (найпоширеніший)

Різниця між ціною покупки та ціною продажу, як капітальний прибуток. У різних країнах податкові ставки різні, але всі вони прогресивні в залежності від суми доходу. У деяких країнах також встановлено поріг для подання звітності — податок сплачується лише якщо перевищує цей поріг.

2. Заявка на позицію (не ігноруйте)

Навіть якщо ви не продаєте, якщо вартість утримуваного шифрування перевищує певну величину, необхідно зареєструвати це в податкових органах. Аргентина та Колумбія мають цю вимогу.

3. Метод розрахунку (деталі визначають успіх)

Методи FIFO, зваженого середнього тощо, різні країни визнають по-різному. Використання неправильного методу може призвести до переплати податків або перевірки.

Практичні п'ять кроків

1. Починайте вести облік з сьогодні: час, кількість, ціна та обмінний курс кожної транзакції повинні бути зафіксовані.
2. Перевірте правила у вашій країні: вимоги різних країн відрізняються, офіційні сайти містять детальні рекомендації
3. Перерахунок за місцевим курсом: Зазвичай використовується курс на дату угоди, а не сьогоднішній.
4. Обчислення реальних доходів: це не бухгалтерські цифри, а цифри, підтверджені податковою методологією.
5. Своєчасне подання + сплата податків: пропуск терміна призведе до штрафу за прострочення

Нові тенденції 2025 року

Очікується, що цього року ми побачимо:

• Введено новий податок на стабільні монети та доходи від стейкінгу
• Оновлення автоматизованої системи звітності бірж і банків
• Податкові органи зосереджують увагу на перевірці високочастотних трейдерів та великих гравців

Це все вказує на один напрямок: нормалізаційний процес незворотний.

Останнє слово

Шифрування інвестицій саме по собі не є помилкою, але до нього слід ставитися так само, як до звичайних інвестицій. Чітко записуйте, своєчасно подавайте звіти, консультуйтеся з професіоналами — дотримуючись цих трьох пунктів, ви зможете не лише легально зменшити податки, але й скористатися зростанням ринку. Навпаки, якщо ви ставитеся до цього як до гри, і податкові органи не зможуть вас знайти, ціна буде надто високою.

Майбутнє ринку в руках тих, хто діє. У 2025 році станьте тим законним інвестором.