Lavagem de dinheiro: a essência do fenómeno, etapas e métodos práticos

Lavagem de dinheiro é o processo pelo qual os criminosos disfarçam a origem de rendimentos obtidos ilegalmente e lhes conferem aparência de legalidade. No mundo moderno, esta prática assumiu um carácter global e tornou-se numa das questões mais complexas para os órgãos reguladores. Vamos entender como funciona realmente este sistema.

O que é lavagem de dinheiro: definição e essência

Lavagem de dinheiro é a ocultação ou disfarce da origem de fundos obtidos através de atividades criminosas — tráfico de drogas, crime organizado, terrorismo, contrabando e outros crimes graves. O objetivo dos criminosos é tornar o dinheiro sujo limpo, ou seja, dar-lhe aparência de origem legal.

O Comité de Basileia para a Supervisão Bancária descreve a lavagem de dinheiro através do prisma das operações financeiras: os criminosos usam o sistema financeiro para transferir fundos entre contas, ocultando a verdadeira origem e os proprietários reais, ou utilizam serviços de armazenamento para acumular rendimentos.

É importante entender que o sujeito deste crime pode ser tanto uma instituição financeira quanto uma pessoa física, que realiza uma das ações-chave:

1. Abertura de contas para colocação de fundos;
2. Auxílio na conversão de bens em dinheiro ou instrumentos financeiros;
3. Facilitação na transferência de fundos através de bancos ou outros sistemas de pagamento;
4. Transferências transfronteiriças de dinheiro;
5. Ocultação ou disfarce da origem de rendimentos ilícitos por outros meios.

A lavagem de dinheiro resolve duas tarefas principais para os criminosos. Por um lado, ela oculta os vestígios da atividade criminosa e permite usar legalmente os rendimentos ilícitos. Por outro lado, abre às organizações criminosas o acesso a negócios legais, dando-lhes a possibilidade de se esconderem sob a máscara da legalidade e expandir continuamente as operações criminosas.

“Dinheiro sujo” — são rendimentos provenientes do tráfico de drogas, contrabando de armas, fraudes, roubos, subornos e crimes fiscais.

Como funciona o sistema de lavagem de dinheiro: três etapas principais

O ciclo completo de lavagem de dinheiro consiste em três etapas sequenciais, cada uma desempenhando um papel na transformação dos rendimentos ilícitos.

Etapa 1: colocação (placement)

Nesta fase inicial, a lavagem de dinheiro começa a sua operação. Os criminosos pegam fundos em dinheiro, obtidos através de atividades ilícitas, e introduzem-nos no sistema financeiro. O cenário mais comum é a transformação de pequenos montantes dispersos em formas mais fáceis de controlar e ocultar.

Por exemplo, traficantes de drogas de rua recebem várias notas pequenas, difíceis de transportar e facilmente detectáveis. Solução: depositar o dinheiro no banco ou comprar títulos financeiros. Assim que os fundos entram numa conta bancária ou são convertidos em títulos móveis, a etapa de colocação termina.

Nas condições atuais, os métodos de colocação são diversos: contrabando de dinheiro em espécie, transferências para instituições financeiras para mistura com depósitos legítimos. O desenvolvimento das tecnologias financeiras ampliou o arsenal: operações de caixa, transferências de dinheiro, cartões de crédito, banking móvel e online.

Resultado prático: os criminosos obtêm uma primeira processamento dos rendimentos, tornando-os mais convenientes para operações subsequentes e mais protegidos contra detecção.

Etapa 2: estratificação (layering)

Esta é uma fase crítica, onde a lavagem de dinheiro se torna realmente complexa. Os criminosos criam múltiplas transações e movimentações financeiras, com o objetivo de romper a ligação entre o dinheiro e a sua origem inicial.

A mecânica é simples: através de uma série de compras, vendas, transferências entre contas e países, o dinheiro passa por transformações. Os criminosos usam bancos, companhias de seguros, corretoras, mercados de ouro, mercados de automóveis, retalho — criando uma cadeia de transações confusa. Algumas operações são feitas através de contas fictícias, negócios simulados ou pagamentos anónimos.

Ferramentas típicas de estratificação:

• Abertura de contas em nomes fictícios;
• Operações comerciais e pagamentos fictícios;
• Compra e venda de títulos em nome próprio;
• Operações financeiras complexas de múltiplos níveis.

Com o advento da lavagem transfronteiriça, as ferramentas tornaram-se ainda mais sofisticadas. Quando estas operações são realizadas através de “paraísos fiscais” ou regiões com fiscalização fraca, a origem, a natureza e o destino do dinheiro tornam-se quase impossíveis de rastrear pelos órgãos reguladores.

Etapa 3: integração (integration)

Na fase final, a lavagem de dinheiro atinge o seu objetivo. Os fundos que passaram pela estratificação, cuja origem ilícita agora é praticamente indetectável para uma pessoa comum, são transferidos sob a aparência de bens legítimos para contas de organizações ou pessoas físicas sem ligação aparente à organização criminosa.

Resultado: se a estratificação foi bem-sucedida, os rendimentos ilícitos misturam-se com fluxos financeiros normais. Os criminosos obtêm liberdade total para dispor dos fundos na sua nova forma “limpa” — por exemplo, investem em construção, abrem empresas ou investem em imóveis, permitindo que o dinheiro sujo volte a entrar no sistema financeiro.

Métodos e instrumentos práticos de lavagem de dinheiro

Hoje em dia, existem mais de trinta formas de lavar dinheiro. Vamos analisar as mais comuns e eficazes:

Contrabando físico e métodos básicos

Contrabando de dinheiro em espécie. Em países sem sistemas rigorosos de reporte de operações de caixa, a entrada de rendimentos ilícitos por contrabando, seguida de depósito bancário, permanece eficaz. Esta é uma das razões pelas quais os Estados restringem estritamente o volume de dinheiro em espécie na fronteira.

Fragmentação de grandes somas (“structuring”). Quando há um sistema de reporte de operações de caixa acima de um limite definido, os criminosos dividem o dinheiro em montantes abaixo do limite e fazem depósitos parcelados em diferentes bancos ao longo do tempo. Assim evitam alertar automaticamente as autoridades de investigação financeira.

Negócio legal como disfarce

Utilização de setores com elevado movimento de dinheiro em espécie. Cassinos, bares, discotecas, joalharias — estabelecimentos onde o fluxo de dinheiro em espécie é alto e difícil de controlar. Os criminosos declaram rendimentos ilícitos como provenientes de operações legítimas através de transações fictícias.

Compra direta de bens de alto valor. Aquisição de mansões, carros caros, antiguidades, obras de arte e títulos financeiros, seguidos de revenda com transformação gradual em depósitos bancários.

Instrumentos do mercado financeiro

Títulos e futuros. Grande volume de operações nos mercados financeiros, variedade de instrumentos e globalização criam uma cobertura perfeita. Os criminosos usam ativamente ações, obrigações, futuros e derivados.

Mercado de seguros. Compra de apólices de seguro caras, com posterior devolução de prémios, reembolso de fundos e indemnizações — disfarça a verdadeira origem dos rendimentos.

Mecanismos internacionais e financeiros

Centros offshore e paraísos fiscais. Países e regiões que permitem a criação de empresas anónimas ou aplicam medidas excessivas de confidencialidade facilitam a ocultação da origem do dinheiro.

Manipulação do comércio exterior. Sobrevalorização de preços de importação ou subvalorização de exportação, com acordo com parceiros estrangeiros. Os criminosos pagam comissões inflacionadas a importadores estrangeiros, que posteriormente devolvem comissões, deixando os rendimentos ilícitos no exterior.

Empresas de fachada para investimentos estrangeiros. Criação de empresas fictícias no estrangeiro, seguidas de transferência de rendimentos ilícitos sob a aparência de investimentos estrangeiros.

Bancos clandestinos. Exemplo marcante — o caso “Yuanhua” na China, onde 12 mil milhões de yuans estavam ligados a bancos clandestinos. O dinheiro era transportado por carro até um banco clandestino, que notificava o seu parceiro de Hong Kong sobre o pagamento na cidade.

Suborno de funcionários financeiros. Os criminosos corrompem altos funcionários de órgãos financeiros, exigindo o enfraquecimento da fiscalização sobre os pagamentos. Em 2001, a Comissão Independente de Combate à Corrupção de Hong Kong desmantelou a maior rede transfronteiriça de lavagem de dinheiro, no valor total de 50 mil milhões de dólares de Hong Kong.

Corrupção e esquemas empresariais

Lucros e lavagem por esquema de funcionário público. Funcionários corruptos acumulam rapidamente dinheiro com os seus cargos, criando empresas. Uma característica importante — após a saída, frequentemente exibem publicamente a sua riqueza, “explicando” a sua origem por sucessos empresariais legítimos.

Negócio paralelo através de familiares. Funcionários corruptos obtêm rendimentos, enquanto familiares abrem discotecas, restaurantes, empresas. A ligação entre eles não é óbvia, facilitando a lavagem.

Gestão através de pessoas de fachada. Um funcionário público ou gestor cria uma empresa privada de facto, gerida por proprietários nominais, mas com o verdadeiro controlo nas mãos do funcionário. Assim, transfere fundos ilícitos através de negócios económicos e, ao mesmo tempo, lucra com atividades legítimas.

Investimentos e imóveis

Investimentos através de construção e imóveis. Os criminosos investem na construção de hotéis, abertura de empresas, compra de imóveis comerciais e residenciais. Alguns criam empresas no estrangeiro para dar aparência legal aos rendimentos ilícitos.

Especulação imobiliária. Pessoas de fachada compram imóveis junto de construtores por 50-70% do valor de mercado, pagando em dinheiro, e revendem rapidamente com lucros de 50-100%, especialmente na fase de pré-venda.

Transferências transfronteiriças

Transferências transfronteiriças através de despesas educativas. Envio de filhos para o estrangeiro sob pretexto de estudo, pagamento de educação, seguros, comissões — tudo para comprar moeda estrangeira e enviar fundos para o exterior.

Sobrevalorização e subvalorização de preços no comércio. Como na lavagem anterior, com diferenças que ficam com o parceiro estrangeiro como comissão.

Transferências múltiplas transfronteiriças. Uso de brechas nos prazos de retenção de documentos. Transferências diretas através de aviões especiais ou pessoas com direito de isenção aduaneira. Geralmente usam notas de 100 dólares.

Instrumentos financeiros especiais

Cheque de viagem. A alfândega exige declaração de dinheiro, mas não limita o valor dos cheques de viagem. Podem ser entregues a terceiros sem endosso, e estes depositados em bancos estrangeiros.

Fichas de casino. Troca indireta de fichas em casinos. As fichas são entregues ao beneficiário de lavagem, que as troca por dinheiro (normalmente com comissão de 5%) e declara que ganhou. Assim evita-se o rastreio direto pelos números das notas.

Contas de fachada. Por receio de que a pessoa de fachada declare a perda do livro de poupança e retire o dinheiro, estas contas são abertas de modo que o próprio titular não saiba delas.

Contas de moeda estrangeira. Uso de múltiplos pequenos depósitos para inserir dinheiro, seguido de levantamento de moeda estrangeira no exterior — método conhecido como “formiguinhas carregam tijolos”, frequentemente combinado com contas de fachada.

Métodos alternativos

Antiguidades e joalharia. Compra fictícia a preços baixos e venda a preços altos, transferindo dinheiro legalmente. Ou aquisição de objetos valiosos alegando serem coleção própria. Frequentemente objetos sem nome, como selos, instrumentos musicais históricos, carros de prestígio, aviões privados usados.

Fundações beneficentes. Políticos criam fundos, doam sob pretexto de caridade, enganam empresas com doações, depois esvaziam os fundos. Ou usam fundos de ajuda em desastres naturais para recolher fundos, mantendo as doações em contas privadas.

Falsificação de documentos e empresas fictícias. Criação de empresas fictícias para negócios virtuais, aumento artificial de preços de importação, uso de documentos comerciais falsificados.

Empréstimos falsos. O beneficiário mantém uma nota promissória ou cheque com pagamento diferido. Mesmo que seja descoberto, parece uma relação de crédito. Após o período de atenção, a nota é transferida a terceiros ou depositada no banco.

Moedas e notas falsas. Múltiplos pequenos gastos com moedas ou notas falsas através de máquinas de venda automática e casas de câmbio.

Certificados de oferta de lojas. Alta liquidez, mas difícil de trocar por dinheiro. Revenda a departamentos de recursos humanos para pagamento de prémios a funcionários — os certificados caem em mãos de terceiros, que recebem dinheiro.

Troca clandestina de moeda. Em joalharias, é possível trocar moeda estrangeira ilegal por cheques estrangeiros, que depois são depositados em contas no estrangeiro.

Distribuição transfronteiriça de fundos de empresas multinacionais. Encontra-se em bancos de investimento e seguros — grandes volumes de notas de dinheiro são transportados transfronteiriçamente.

Método com criptomoedas

Na era atual, a lavagem de dinheiro através de criptomoedas torna-se cada vez mais comum. Os criminosos usam o anonimato do blockchain e a velocidade das transações para movimentar fundos, tornando quase impossível rastrear a lavagem de dinheiro pelos métodos tradicionais.

Conclusão

A lavagem de dinheiro é um sistema em constante evolução, que se adapta às novas tecnologias e métodos de regulação. Desde contrabando físico clássico até esquemas de criptomoedas de alta tecnologia — os criminosos aperfeiçoam continuamente as suas abordagens. Compreender estes mecanismos é fundamental para reguladores financeiros, bancos e comunidade internacional na luta contra o crime organizado e a corrupção.