¿ Qué estados que no gravan las pensiones ofrecen los mejores beneficios para la jubilación?

Para muchos estadounidenses que se acercan a la jubilación, una de las decisiones financieras más importantes implica elegir dónde pasar sus años dorados. Un factor clave en esta decisión es entender el panorama fiscal para los ingresos de jubilación. La buena noticia es que varios estados en EE. UU. han creado condiciones favorables para los jubilados al implementar políticas que no gravan pensiones, retiros de cuentas de retiro y otras fuentes de ingreso. Esto puede resultar en ahorros sustanciales a lo largo de sus años de jubilación.

Trece Estados con Exenciones Totales de Impuestos sobre Pensiones e Ingresos de Jubilación

Trece estados se han destacado por ofrecer exenciones fiscales integrales sobre los ingresos de jubilación. Estos estados brindan tratamiento fiscal exento para beneficios de Seguridad Social, retiros de 401(k), distribuciones de IRA y ingresos de pensiones de todas las fuentes. Los jubilados que consideren estos lugares pueden potencialmente conservar mucho más de sus ahorros ganados con esfuerzo.

La lista completa incluye Alaska, Florida, Illinois, Iowa, Misisipi, Nevada, Nuevo Hampshire, Pensilvania, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming. Cada uno de estos estados que no gravan pensiones adopta un enfoque específico respecto a la fiscalidad de la jubilación, aunque el resultado final es el mismo: los jubilados reciben exenciones del impuesto estatal sobre la renta en sus distribuciones de jubilación.

¿A qué exactamente cubre esta exención? Cuando los estados implementan políticas que no gravan pensiones e ingresos de jubilación, generalmente eximen todas las formas de pagos de jubilación. Esto incluye distribuciones de planes de retiro patrocinados por empleadores como 401(k), cuentas de retiro individuales (IRAs), variaciones tradicionales y Roth, beneficios de Seguridad Social y pagos directos de pensiones de planes de beneficios definidos.

Sin Impuesto Estatal sobre la Renta: Los Nueve Estados con Exención Total de Impuestos

Dentro de este grupo de trece estados, nueve adoptan un enfoque aún más amplio al no implementar en absoluto impuesto estatal sobre la renta. Esta estructura fiscal integral significa que los jubilados en estas jurisdicciones no enfrentan impuestos estatales sobre ninguna ganancia, no solo los ingresos de jubilación.

Estos nueve estados son Alaska, Florida, Nevada, Nuevo Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming. Al mudarse a cualquiera de estos lugares, los jubilados eliminan toda una capa de carga fiscal de su panorama financiero. Los ahorros en impuestos pueden ser particularmente sustanciales para individuos con carteras de jubilación considerables que generan ingresos continuos.

Cabe señalar que un estado en este grupo requiere atención especial. Washington tiene una disposición fiscal interesante: aunque no grava los beneficios de jubilación, sí impone un impuesto a las ganancias de capital sobre ciertos beneficios de inversión. Aunque los votantes consideraron eliminar este impuesto a las ganancias de capital en las elecciones de noviembre de 2024 mediante iniciativas populares, las medidas no recibieron suficiente apoyo. Los jubilados en Washington deben tener en cuenta esta distinción al planear sus estrategias de inversión.

Estados con Exenciones Selectivas de Impuestos sobre Pensiones

Los otros cuatro estados en la lista—Illinois, Iowa, Misisipi y Pensilvania—toman un enfoque diferente. En lugar de eliminar todo el impuesto estatal sobre la renta, estos estados han promulgado legislación específica diseñada para ser más amigable con la jubilación. Han implementado políticas que eximen los ingresos de jubilación de la tributación, aunque mantienen el impuesto estatal sobre otros tipos de ganancias.

Sin embargo, los futuros jubilados deben estar atentos a matices importantes en dos de estos estados. Misisipi y Pensilvania ambos imponen impuestos sobre distribuciones anticipadas de cuentas de jubilación. Si planea retirar fondos antes de alcanzar los umbrales de edad de jubilación (típicamente 59½ para la mayoría de las cuentas de retiro), debe entender las implicaciones fiscales específicas de estos estados. Esta penalización por retiro anticipado puede afectar significativamente su planificación financiera si anticipa necesitar acceso a fondos de jubilación antes de la edad estándar.

Alivio Parcial de Impuestos sobre Pensiones en Otros Estados

Si no reside en uno de los trece estados que no gravan las pensiones en su totalidad, no pierda la esperanza. Muchos estados adicionales ofrecen alivio fiscal parcial al eximir al menos algunas formas de ingreso de jubilación de la tributación estatal.

Un grupo sustancial de estados ofrece exenciones específicamente para beneficios de Seguridad Social. Estos incluyen Alabama, Arizona, Arkansas, California, Delaware, Georgia, Hawái, Idaho, Indiana, Kansas, Kentucky, Luisiana, Maine, Maryland, Massachusetts, Michigan, Misuri, Nebraska, Nueva Jersey, Nueva York, Carolina del Norte, Dakota del Norte, Ohio, Oklahoma, Oregón, Carolina del Sur, Virginia y Wisconsin. En estas jurisdicciones, aunque puede pagar impuesto sobre la renta estatal en otras fuentes de jubilación como pensiones o retiros de cuentas de ahorro, sus ingresos de Seguridad Social permanecen exentos de impuestos a nivel estatal.

Varios estados extienden aún más sus políticas amigables con la jubilación. Alabama, por ejemplo, va más allá de las exenciones de Seguridad Social al también excluir los ingresos de pensiones derivados de planes de beneficios definidos—los planes de pensiones tradicionales ofrecidos por muchos empleadores y agencias gubernamentales. Hawái implementa un enfoque diferente, proporcionando exenciones fiscales para distribuciones de planes de pensiones privados y planes de pensiones de empleadores, pero solo para contribuciones que no fueron realizadas por los propios jubilados (como contribuciones de igualación del empleador).

Tributación Federal de los Beneficios de Seguridad Social

Mientras que los estados que no gravan pensiones ofrecen un alivio valioso a nivel estatal, el gobierno federal mantiene sus propios requisitos fiscales para los jubilados. El gobierno de EE. UU. no otorga exenciones completas para los beneficios de Seguridad Social a nivel federal, aunque existe un alivio parcial.

La fiscalidad de sus beneficios de Seguridad Social depende de su ingreso combinado y estado civil para efectos fiscales. El ingreso combinado se calcula sumando su ingreso bruto ajustado (AGI), cualquier interés no gravado que gane y la mitad de sus beneficios de Seguridad Social.

Para quienes presentan declaración como solteros, los beneficios no enfrentan impuesto federal si el ingreso combinado se mantiene por debajo de $25,000. Entre $25,000 y $34,000, hasta el 50% de los beneficios se vuelven gravables. Por encima de $34,000, hasta el 85% de los beneficios enfrentan tributación.

Para parejas casadas que presentan declaración conjunta, los umbrales son más altos: sin impuestos por debajo de $32,000 en ingreso combinado, hasta el 50% de los beneficios entre $32,000 y $44,000, y hasta el 85% por encima de $44,000.

Las parejas casadas que presentan declaración separada enfrentan el tratamiento más restrictivo, con hasta el 85% de los beneficios potencialmente sujetos a tributación federal independientemente del nivel de ingreso.

Mirando hacia el Futuro: Posibles Cambios en la Tributación Federal de la Jubilación

El panorama fiscal de la jubilación podría cambiar en los próximos años. Durante recientes discusiones políticas, se han propuesto eliminar por completo los impuestos federales sobre los beneficios de Seguridad Social. Si tales cambios se promulgan en ley, los jubilados podrían conservar aún más sus ingresos de jubilación. Combinado con residir en estados que no gravan pensiones y otras distribuciones de jubilación, estas modificaciones en la política federal podrían resultar en ahorros fiscales sustanciales para los estadounidenses en edad de jubilación.

Planear la ubicación de su jubilación teniendo en cuenta las implicaciones fiscales puede ser una estrategia poderosa para maximizar sus ingresos de jubilación y lograr una mayor seguridad financiera en sus años posteriores.