Baru saja menyadari bahwa banyak orang sebenarnya tidak memahami bagaimana tarif pajak marginal bekerja, dan ini membuat mereka kehilangan kejelasan tentang situasi pajak mereka.

Jadi begini tentang sistem pajak AS - ini bersifat progresif, yang berarti penghasilan Anda dikenai pajak secara bertahap. Anda tidak membayar satu tarif tetap untuk semua penghasilan yang Anda peroleh. Sebaliknya, bagian-bagian berbeda dari penghasilan Anda masuk ke dalam tarif pajak yang berbeda.

Tarif pajak marginal Anda pada dasarnya adalah tarif tertinggi yang Anda masuki berdasarkan penghasilan kena pajak Anda. Izinkan saya jelaskan ini dengan contoh nyata. Katakan Anda lajang dan menghasilkan $60k pada tahun 2022. Setelah semua pengurangan dan penyesuaian, mungkin $50k sebenarnya adalah penghasilan kena pajak. Itu $50k tidak semuanya dikenai tarif yang sama. $10.275 pertama dikenai pajak sebesar 10%, bagian berikutnya dikenai pajak sebesar 12%, dan seterusnya. Setelah penghasilan Anda mencapai tarif tertinggi yang sesuai - dalam hal ini 22% - itu adalah tarif pajak marginal Anda.

Menemukan tarif pajak marginal Anda tidak rumit setelah Anda tahu penghasilan kena pajak Anda. Anda hanya perlu menentukan ke dalam tarif mana Anda masuk berdasarkan status pengajuan dan berapa banyak penghasilan yang sebenarnya Anda kenai pajak. Tarif ini ada di 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, dan 37% tergantung situasi Anda.

Tapi di sinilah orang sering bingung - tarif pajak marginal Anda bukan sama dengan apa yang sebenarnya Anda bayar. Inilah mengapa memahami tarif efektif Anda juga penting. Tarif efektif Anda adalah rata-rata tarif dari seluruh penghasilan Anda. Menggunakan contoh $50k yang sama, tarif efektif Anda mungkin sekitar 13%, meskipun tarif marginal Anda adalah 22%. Itu karena hanya bagian atas dari penghasilan Anda yang dikenai pajak pada tarif tertinggi tersebut.

Perbedaan ini sangat besar untuk memahami beban pajak Anda yang sebenarnya. Hanya karena Anda berada di tarif pajak marginal yang lebih tinggi tidak berarti Anda membayar tarif tersebut untuk seluruh penghasilan. Sebagian besar penghasilan Anda dikenai pajak dengan tarif yang lebih rendah, itulah sebabnya tarif efektif Anda biasanya jauh lebih rendah daripada tarif marginal Anda. Penting untuk mengetahui perbedaannya.