La tempête fiscale sur le chiffrement en Amérique latine arrive en 2025 : vos actifs sont-ils encore "invisibles" ?

Si vous détenez des actifs de chiffrement en Argentine, au Mexique, en Colombie ou au Chili, une nouvelle réalité se profile pour 2025 : il n'est plus possible de cacher.

Les autorités fiscales sont passées de l'observation à l'action. L'AFIP en Argentine, le SAT au Mexique, la DIAN en Colombie et le SII au Chili exigent désormais clairement la déclaration des avoirs en chiffrement et des gains de trading. Ce n'est pas une menace, mais une mise à jour des règles du jeu.

Pourquoi doit-on déclarer ? Trois vérités

Beaucoup de gens pensent que le chiffrement est des “actifs libres” et qu'il n'y a pas d'impôts à payer. Faux. Une fois que le gouvernement le reconnaît (et c'est déjà le cas), il devient un actif officiel, et les autorités fiscales peuvent le traquer légalement.

La réalité est :

• L'échange a commencé à soumettre des données utilisateur au gouvernement, vos enregistrements d'achats et de ventes sont déjà en cours.
• La coopération internationale devient de plus en plus étroite, le suivi transfrontalier devient facile.
• Risques liés à la non-déclaration : amendes + intérêts + éventuelles sanctions pénales

Mais les avantages déclarés existent réellement - accès aux services financiers réglementés, protection juridique et attraction des capitaux institutionnels. En termes simples, c'est seulement un marché de chiffrement conforme qui peut se développer.

Comment est-on imposé ? Trois points clés

1. Taxe sur les gains de transaction (la plus courante)

L'écart entre le prix d'achat et le prix de vente est considéré comme un revenu en capital. Les taux d'imposition varient d'un pays à l'autre, mais tous sont progressifs en fonction du montant des gains. Certains pays ont également des seuils de déclaration - il faut dépasser ce seuil pour être imposé.

2. Déclaration de position (ne pas ignorer)

Même si vous n'avez pas vendu, si la valeur des chiffrement que vous détenez dépasse un certain montant, vous devez le déclarer aux autorités fiscales. L'Argentine et la Colombie ont toutes deux cette exigence.

3. Méthodes de calcul (les détails décident du succès)

Les méthodes FIFO, de moyenne pondérée, etc., sont reconnues différemment selon les pays. Utiliser la mauvaise méthode peut entraîner un paiement d'impôts excessif ou une vérification.

Cinq étapes pratiques

1. Commencer à tenir des comptes à partir d'aujourd'hui : chaque transaction doit être documentée avec l'heure, la quantité, le prix et le taux de change.
2. Vérifiez les règles de votre pays : Les exigences varient d'un pays à l'autre, le site officiel a des guides détaillés.
3. Convertir avec le taux de change local : On utilise généralement le taux de change de la date de la transaction, pas celui d'aujourd'hui.
4. Calculer le rendement réel : ce n'est pas un chiffre comptable, mais un chiffre validé par une méthodologie fiscale.
5. Déclaration et paiement des impôts à temps : Un retard entraînera des pénalités de retard.

Les nouvelles tendances de 2025

Prévisions pour cette année :

• Une nouvelle législation fiscale sur les stablecoins et les revenus de staking a été introduite.
• Mise à niveau du système de reporting automatique des échanges et des banques
• Les autorités fiscales examinent de près les traders à haute fréquence et les gros investisseurs.

Tous cela pointe dans la même direction : le processus de normalisation est irréversible.

Derniers mots

Le chiffrement en tant qu'investissement n'est pas mauvais, mais il faut le traiter comme un investissement traditionnel. Enregistrer clairement, déclarer à temps, consulter des professionnels — en respectant ces trois points, vous pouvez à la fois réduire légalement vos impôts et profiter de la croissance du marché. En revanche, si vous pariez sur le fait que les services fiscaux ne vous trouveront pas, le prix à payer est trop élevé.

L'avenir du marché est entre les mains de ceux qui agissent. En 2025, devenez cet investisseur conforme.